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南通纵横国际股份有限公司2001年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 杜晓庆董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，在审议本报告的董事会上投了弃权票。理由是：由于本公司年报受到多方面影响，本人无法就此年报发表意见。请投资者特别关注。 江苏天华大彭会计师事务所对公司出具了拒绝表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 南通纵横国际股份有限公司董事会 二00二年七月十五日 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：南通纵横国际股份有限公司 公司法定英文名称： TONMAC International Co., Ltd. 缩写： TONMAC （二）公司法定代表人：张宗平先生 （三）报告期内公司董事会秘书：刘西川先生 现任公司董事会秘书：陈志平先生 联系地址：江苏省南通市任港路23号 电话：0513－5516141 传真：0513－5512271 公司董事会证券事务代表：丁 凯先生 联系地址：江苏省南通市任港路23号 电话：0513－5516141 传真：0513－5512271 电子信箱：ntmt@public.nt.js.cn （四）公司注册地址：江苏省南通市任港路23号 公司办公地址：江苏省南通市任港路23号 邮政编码：226006 公司国际互联网网址：http://www.tonmac.com.cn 电子信箱：webmaster@tonmac.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：纵横国际 股票代码：600862 二、 会计数据和业务数据摘要 单位：元 利润总额： －238,920,782.58 净利润： －238,272,671.30 扣除非经常性损益后的净利润 －235,165,127.30 主营业务利润： －68,882,768.90 其他业务利润： －527,066.43 营业利润： －265,587,719.59 投资收益： 28,281,281.01 补贴收入： 1,493,200.00 营业外收支净额： －3,107,544.00 经营活动产生的现金流量净额： －484,287,099.58 现金及现金等价物净增加额： －35,360,290.44 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收支净额 3,107,544.00 指标项目 2001年度 2000年度 1999年度 调整后 调整前 主营业务收入 282,493,906.70 312,335,977.82 405,921,839.16 231,058,364.24 净利润 －238,272,671.30 47,782,204.87 90,082,502.96 63,638,897.76 总资产 1,824,700,491.00 1,773,711,539.67 1,594,418,025.48 588,537,944.48 股东权益 (不含少数股东权益) 613,458,733.76 862,804,280.64 925,733,183.47 197,542,560.73 每股收益 －0.9993 0.2405 0.45 0.43 (按净利润全面摊薄计算) 每股收益 －1.0004 0.2686 0.51 0.43 (按净利润加权平均计算) 扣除非经常性损益后的每 股收益(全面摊薄) －0.9862 0.2268 0.37 0.40 扣除非经常性损益后的每 股收益(加权平均) －0.9874 0.2533 0.41 0.40 每股净资产 2.57 4.34 4.66 1.33 调整后的每股净资产 2.5235 4.2625 4.61 1.29 每股经营活动产生的现金 －2.03 －0.19 －0.19 0.16 流量净额 净资产收益率％ －38.8409 5.5380 9.49 32.22 (按 净利润全面摊薄计算) 净资产收益率％ －32.0402 8.3397 14.35 19.71 (按净利润加权平均计算) （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算2001年报告期利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 －11.2286 －9.2636 －0.2889 －0.2892 营业利润 －43.2935 －35.7173 －1.1138 －1.1151 净利润 －38.8409 －32.0402 －0.9993 －1.0004 扣除非经常性损益 －38.3343 －31.6223 －0.9862 －0.9874 后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本(股 ) 资本公积(元) 法定盈余公积(元) 法定公益金 未分配利润(元) 股东权益(元) 期初数 198,703,970.00 636,888,731.66 21,190,275.27 12,942,961.42 －6,921,657.71 862,804,280.64 本期增加 39,740,794.00 1,967,952.55 446,258.17 223,129.09 42,378,133.81 本期减少 39,740,794.00 10,642,243.77 2,398,584.36 238,942,058.56 291,723,680.69 期末数 238,444,764.00 599,115,890.21 10,994,289.67 10,767,506.15 －245,863,716.27 613,458,733.76 变动原因： ＊本公司根据董事会《二零零零年度利润分配预案》,以资本公积转增股本计39,740,794.00人民币元。 ＊ 本公司的子公司本年度计提的法定盈余公积和法定公益金。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(＋、－) 本次变动前 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 本次变动后 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 96,730,770 其中 国家持有股份 96,730,770 19,346,154 19,346,154 116,076,924 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,730,770 19,346,154 19,346,154 116,076,924 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,973,200 20,394,640 20,394,640 122,367,840 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 101,973,200 20,394,640 20,394,640 122,367,840 三、股份总数 198,703,970 39,740,794 39,740,794 238,444,764 2、股票发行与上市情况 1 前三年股票发行情况 2000年5月16日，经中国证监会证监公司字[2000〗41号文批准，公司增发5000万股A股（发行价格：13.88元）。其中：网上对本公司老股东发售14,192,497股A股,网上对其他社会公众投资者发售25,807,503股A股；网下对机构投资者发售1000万股A股，其中：对证券投资基金发售7,744,925股A股，对法人机构发售2,255,075股A股。网上向本公司老股东及其他社会公众投资者发售的4000万股A股于2000年6月7日上市；网下向证券投资基金发售的7,744,925股A股于2000年8月9日上市,网下向法人机构发售的2,255,075股A股于2000年9月8日上市。 2报告期内股本结构变化情况 2001年5月15日，公司实施了每10股转增2股的2000年度资本公积金转增股本的方案，共计转增39,740,794股（其中可流通部分计20,394,640股已于同日上市交易），总股本由期初的198,703,970股增加到238,444,764股。 3本公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、 报告期末公司股东总数为27,740户。其中未流通国家股股东、国有法人股股东各1户，流通股股东27,738户。 2、 报告期末公司前10名股东持股情况 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(％) 1江苏省技术进出口公司 67,200,000 28.18 2江苏华容集团有限公司 48,876,924 20.50 3汉盛基金 1,471,071 0.62 4东方影视 741,591 0.31 5王翠香 508,806 0.21 6马福邦 353,859 0.15 7张沛康 323,700 0.14 8王淑兰 318,041 0.13 9程维怀 305,598 0.13 10科讯基金 300,000 0.13 注:1 报告期内,本公司第一大股东江苏省技术进出口公司名称无变化，其所持本公司股份从5600万股增加到6720万股，系2001年5月15日公司实施了每10股转增2股的2000年度资本公积金转增股本方案所致。 2报告期内，本公司第二大股东由南通市国有资产管理局变更为江苏华容集团有限公司（见2001年11月9日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》），其所持股份数量从4073.077万股增加到4887.6924万股，原因同上。 3江苏省技术进出口公司为公司国有法人股股东，其曾为镇江丹徒县龙山镘业联合公司在中国农业银行镇江市京江支行借款总计14020万元提供担保，后因上述借款合同纠纷，镇江市中级人民法院冻结了其持有本公司的国有法人股3575万股，冻结期限从2001年12月5日至2002年12月4日。江苏省技术进出口公司因资金往来形成欠款，2002年3月上旬，南通绣衣时装集团公司向南通市中级人民法院申请财产保全，南通市中级人民法院冻结了其持有本公司的1573万股国有法人股。 江苏省技术进出口公司持有本公司的1572万股国有法人股已质押给中国银行江苏省分行，质押期限从2001年12月7日至2004年12月7日（以上股权冻结及质押情况已在2001年12月8日及2002年3月2日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上披露）。 4江苏华容集团有限公司为公司国家股股东，其所持股份无质押和冻结。 3、 公司第一大股东的基本情况 江苏省技术进出口公司成立于1984年12月24日，是国有企业，注册资本3204万元，法定代表人为张宗平先生，其经营范围：自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的商品及技术的进出口业务；开展“三来一补”、进料加工业务；经营对销贸易和转口贸易。国内贸易。 四、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股) 张宗平 男 57 董事长 2001.08－2004.08 0 0 张晓东 男 48 副董事长 2001.08－2004.08 0 0 赵闻斌 男 39 总经理 2001.08－2004.08 0 0 沈培熊 男 46 董事 2001.08－2004.08 0 0 钱建中 男 47 董事 2001.08－2004.08 0 0 孙建国 男 48 董事 2001.08－2004.08 0 0 杜晓庆 男 41 董事 2001.08－2004.08 0 0 孙金林 男 56 董事 2001.08－2004.08 0 0 钱汉清 男 57 董事 2001.08－2004.08 7,200 8,640 雍月坤 女 52 董事 2001.08－2004.08 0 0 刘西川 男 31 董秘兼副总 2001.08－2004.08 0 0 葛杰华 男 51 监事会召集人 2001.08－2004.08 0 0 戴沪生 男 39 监事 2001.08－2004.08 0 0 黄昌明 男 54 监事 2001.08－2004.08 2,400 2,880 褚淑云 女 50 监事 2001.08－2004.08 10,800 12,960 刘新生 男 34 监事 2001.08－2004.08 0 0 叶正欣 男 34 副总经理 2001.08－2004.08 0 0 施进宇 男 44 副总经理 2001.08－2004.08 0 0 于 利 男 46 财务总监 2001.08－2004.08 0 0 魏 勇 男 51 总会计师 2001.08－2004.08 0 0 说明： 1以上部分董、监事年末持股数比年初增加了1.2倍，系2001年5月15日公司实施了每10股转增2股的2000年度资本公积金转增股本方案所致。 2董事、监事在股东单位任职情况 截止2001年12月31日，第一大股东江苏省技术进出口公司总经理、党委书记张宗平先生同时担任了本公司董事长，副总经理、党委副书记沈培熊先生担任了本公司董事，副总经理孙金林先生担任了本公司董事，总经理助理杜晓庆先生担任了本公司董事；第二大股东江苏华容集团有限公司董事长张晓东先生同时担任了本公司副董事长，副董事长、党委书记钱建中先生同时担任了本公司董事，副董事长、总经理孙建国先生同时担任了本公司董事，总经理助理葛杰华先生同时担任了本公司监事会召集人。 2、年度报酬情况 为建立和完善公司高级管理人员的激励和约束机制，充分调动高级管理人员的积极性和创造性，增强企业管理核心的凝聚力，经公司第四届董事会2001年第2次会议审议通过，从2001年8月份始，在收入方面，公司对高级管理人员试行年薪制，注重年薪水平与企业规模和经营业绩挂钩。 以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为25万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额约为10万元。年度报酬数额区间人数如下： 报 酬 区 间 人数 3—4 万元 1 2—3 万元 6 1—2 万元 2 董事张宗平、沈培熊、孙金林、杜晓庆、雍月坤，监事戴沪生、刘新生在江苏省技术进出口公司领取报酬；董事张晓东、钱建中、孙建国，监事葛杰华在江苏华容集团有限公司领取报酬。 3、聘任或解聘 报告期内，经公司董事会换届选举，原董事丁玉粹、罗建、徐鲁萍离任；经公司监事会换届选举，原监事倪福康、雍月坤、穆玲离任。因工作需要，徐鲁萍辞去公司总经理职务，聘任赵闻斌担任公司总经理；袁太炎、周秦生、褚淑云、倪一兵辞去公司副总经理职务，聘任叶正欣、刘西川、施进宇担任公司副总经理；庄秀文辞去财务总监职务，聘任于利担任公司财务总监；黄苏宁辞去公司总经济师职务；续聘刘西川担任公司董事会秘书。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自成立以来，按照中国证监会有关法律法规的要求，不断建立健全符合现代企业制度的公司基本制度，规范公司的组织和行为，建立各司其职、合负其责、相互制衡的公司运行机制，完善法人冶理结构。 公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司内部控制制度》、《公司信息披露指引》和《股东大会议事规则》（待提交董事会和股东大会审议）。公司正按照中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求逐步进行规范和完善。 （1）关于股东与股东大会：公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，尽可能选择能让更多股东参加会议的地点召开股东大会，并留有充分的时间，解答股东的提问和质询，听取股东建议，按照《股东大会议事规则》的要求审议通过各种提案、议案和决议，及时、准确、全面地披露股东大会的相关信息。 （2）关于第一大股东与上市公司的关系：公司在人员、资产、机构、业务、财务等方面，在组织上建立了独立的运作体系，但由于法人治理结构的重大缺陷，没有达到与第一大股东五分开的要求。自2001年8月以后，此状况已得到改善，目前公司已经严格按照五分开原则，在人员、资产、机构、业务等各方面与第一大股东建立了独立的运作体系，公司董事会、监事会、经理层及其它内部经营机构基本上能按照各自的职责独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司董事的选举、产生和聘用是按照《公司法》、《公司章程》的规定进行的，全部董事的任职资格符合法律、法规的要求，公司将根据《上市公司治理准则》的要求，在董事选举中准备推行累计投票制度。 公司董事会的组建及构成，符合有关法律、法规的要求，建立了《董事会议事规则》并按照《公司法》、《公司章程》等相关法律、法规的规定行使职权，董事会实行董事个人负责的集体决策制。 公司正积极起草与制定与独立董事相关的制度和规定，物色独立董事候选人，尽快聘用独立董事，建立独立董事制度。 （4）关于监事和监事会：公司监事能够本着对全体股东负责的原则行使监督职能，对公司运作及董事、经理、其它高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 监事会的组建与构成符合法律法规的规定，建立了《监事会议事规则》。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于利益相关者：公司能够尊重银行和其它债权人、职工等利益相关的合法权益，能够与利益相关者积极合作，共同推进公司持续健康的发展，同时重视公司所在地的环境保护、公益事业等问题，尽公司应承担的社会责任。 （7）关于信息披露与透明度：公司能按照有关法律、法规的要求在中国证监会指定的报刊上披露信息，使全体股东享有平等获得公司信息的权利和机会，热情接待股东的来访咨询，当公司股东权益发生变化及公司产生其它应披露的信息时，公司将按照法律、法规的要求，及时履行信息披露义务。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开三次股东大会，具体情况如下： 1、2001年3月30日，《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了公司第三届董事会2001年第1次会议关于2001年4月30日召开2000年度股东大会的决议公告。股东大会决议公告刊登于2001年5月8日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 2、2001年7月7日，《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了公司第三届董事会2001年临时会议关于2001年8月8日召开2001年第1次临时股东大会的决议公告。股东大会决议公告刊登于2001年8月9日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 3、2001年11月29日，《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了公司第四届董事会2001年第3次会议关于2001年12月29日以通讯方式召开2001年第2次临时股东大会的决议公告。股东大会决议公告刊登于2002年1月4日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 七、董事会报告 （一）公司报告期经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）目前，公司主营业务已拓展为信息电子、数控机床等高科技产品和草地机械等新技术产品以及软件和网络技术的开发、生产、销售的技术服务。 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利率 2001 2000 2001 2000 2001 2000 机床＊ RMB120,857,625.94 RMB 130,028,664.40 RMB 193,418,516.43 RMB 100,765,802.53 －60.03％ 22.50％ 其他机械产品＊ 23,491,189.56 44,125,863.38 22,755,398.17 21,778,355.96 3.13％ 50.64％ 电子产品 33,202,392.48 35,555,259.40 36,250,276.72 20,334,469.13 －9.18％ 42.81％ 2、公司主要控股子公司经营业绩(单位：元) 注册资本（控股比例） 主营范围 总资产 净利润 南星电子 16,600,000.00(95％) 生产经营高频石英晶体 413,227,662.41 3,727,101.87 及其应用产品和元器件 纵横同创 90,000,000.00(67.78％) 计算机软件开发及相关 108,624,274.45 －11,815,724.19 技术咨询服务 纵横苏天 47,590,000.00(51％) 数据广播、多媒体软件开发等 47,142,592.08 －940,174.76 纵横贸易 10,000,000.00 (50％) 自营和代理商品及技术的进出品业务 44,555,999.50 1,838,009.89 纵横华智 2,000,000.00(75％) 投资管理咨询等 1,540,779.24 －611,173.28 南通环保 25,000,000.00(77.86％) 草地机械及零部件 26,715,731.48 －119,224.21 南京环保 12,500,000.00(80％) 户外环保机电设备等 12,294,876.52 －205,123.48 交通机械 3,000,000.00(94％) 冷却器、压力容器、机械加工等 12,521,570.16 －830,204.38 3、主要供应商和客户情况 （1） 主要供应商 2001年，公司向前五家供应商合计的采购金额约为1541万元，占年度采购总额的9.84％。 （2）主要销售客户 2001本公司向前五家主要客户销售金额合计2853万元，占年度销售总额的20.38％。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）新品开发滞后，企业缺少主打产品 解决方案：加快新品开发，调整产品结构。公司将继续加强与国内高校和科研院所的合作，进一步加强与TONMAC—交大、TONMAC—华中研究室的合作，共同致力于公司的产品开发和技术创新。 （2）机床产品市场占有率下降 解决方案：调整营销策略，拓展国内外市场。国内市场：加强广东、浙江、华中和西部等销售办事处，将营销触角延伸到全国各地，形成覆盖全国的营销网络；国际市场：一是要重新打开和稳固美国、北美市场，以良好的质量和服务赢得老客户的订单；二是努力收复东南亚市场，抓住东南亚经济逐渐复苏的契机，打入新加坡、马来西亚、印度尼西亚市场；三是加大数控机床出口力度。 （二）公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况: 报告期内公司无募股资金。公司前期增发募股资金截止报告期末已投入情况如下： 截止报告期末，累计已投入募股资金36732.48万元，现尚余募集资金29326.44万元。 1软件出口基地与信息化集成项目：已投募集资金8100万元； 2 新型高级电子元器件项目：已投募集资金7506万元； 3 数据广播远程教育项目：已投募集资金2427万元； 4 系列化草地机械技改项目：已投募集资金7190.11万元； 5 数控机床技改项目：已投募集资金5932.45万元； 6 多募集资金投作补充流动资金5576.92万元。 2、未使用的募集资金分布： 1定期存单：29200万元； 2募集资金帐户：126.44万元， 合计：29326.44万元。 2、报告期内非募集资金投资项目情况 12001年元月17日，公司第三届董事会2001年第1次会议审议批准了：本公司与江苏省技术进出口公司、深圳市申兆旺投资发展有限公司各出资1200万元、1200万元和600万元人民币，在上海浦东新区成立“上海纵横投资有限公司”。2001年4月，该公司完成了工商注册，截止报告期末未产生效益。 22001年6月27日，公司第三届董事会2001年第3次会议审议批准了：本公司与美国SUTECH公司、江苏省技术进出口公司分别出资1750万元、625万元、125万元人民币，在南通组建中外合资“南通纵横国际环保科技有限公司”。2001年9月，该公司完成了工商注册，截止报告期末未产生效益。 32001年6月27日，公司第三届董事会2001年第3次会议审议批准了：本公司用自有资金6000万元人民币，参与止海亚创投资发展有限公司的增资扩股，扩股后该公司注册资本为3亿元，本公司占20％。截止报告期末， 42001年10月21日，公司第四届董事会2001年第2次会议审议批准了：本公司出资1000万元人民币与南京理工大学以技术评估后无形资产作价250万元人民币，在南京组建“南京理工环保科技有限公司”。 2001年9月30日，该公司完成了工商注册，截止报告期末未产生效益。 5其他投资项目情况见下表： 单位：元 工程名称 2001.12.31 本年增加 2001.12.31 资金来源 项目进度 开发生产数控冼床技改项目 3,859,511.78 3,341,938.87 5,021,962.49 募集资金 60％ 企业信息自动化项目 1,461,400.00 0.00 自筹资金 50％ CAP/CAM项目 486,262.52 0.00 自筹资金 80％ J98101八五工程 1,818,460.73 0.00 自筹资金 100％ J98/03－CAD/CAM 277,000.00 277,000.00 自筹资金 －－－ 草地机械技改项目 0 1,983,467.17 1,983,467.17 筹集资金 50％ 加工中心技术改造项目 15,547,304.28 0.00 募集资金 90％ 高发工业区超净厂房及空调 2,020,000.00 1,156,546.39 49,635.60 自筹资金 100％ 金鹰国际商城 10,800,000.00 6,185,487.76 0.00 自筹资金 100％ 中达广场 9,800,000.00 1,539,170.26 0.00 自筹资金 100％ 其他零星工程 4,454,890.23 1,475,275.54 5,500,206.77 自筹资金 50,524,829.54 15,681,885.99 12,832,272.03 （三）公司财务状况 项目 2001年(元) 2000年(元) 增减 总资产 1,824,700,491.00 1,773,711,539.67 2.87％ 长期负债 79,208,000.00 20,046,000.00 295.13％ 股东权益 613,458,733.76 862,804,280.64 －28.90％ 主营业务利润 －68,882,768.90 104,769,099.68 净利润 －238,272,671.30 47,782,204.87 主要原因： 1、 报告期内总资产增加系负债增加所致； 2、 股东权益下降系本年度亏损所致； 3、由于2001年度生产经营未达到预定目标，八项计提数额较大及公司自查自纠，公司主营业务利润、净利润下降。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 1、取消所得税优惠政策近期内对本公司影响不大。 2、中国加入WTO后，随着我国进口关税的下降，国外数控机床，特别是高档数控机床将大批量进入中国，本公司生产的数控机床面临较强的竞争。本公司出口的普通机床及部分数控机床所受的影响相对较小。 （五）江苏天华大彭会计师事务所为本公司出具了拒绝发表意见的审计报告，公司董事会说明如下： 1、关于在制品潜亏问题： 本公司过去多年来一直采用经深圳信德会计师事务所确认的成本核算方法。经2001年停产、自查、盘点，发现在产品成本潜亏较大。本届董事会研究决定将在产品潜亏，按规定分别转入当期产成品成本和主营业务成本。 2、关于帐外资金运作问题： 本公司曾在南京开户，将公司部分流动资金通过关联企业进行资本运作。但该资本运作情况反映了公司治理结构方面存在较大的缺陷，经本届董事会研究决定，今后在工作中杜绝发生类似的事情。 3、关于部分销售收入确认条件的问题： 本公司在部分销售收入确认条件方面，存在认知缺陷，本届董事会已通过决议，作为重大会计差错在本次年报中进行了纠正。 4、关于部分资产帐面价值不实的问题： 该部分资产主要涉及已售房改房差价和已售压缩机差价未作处理部分。该问题将在进一步核实后尽快予以纠正。 5、关于有关税收返还问题： 本公司对以前年度税收返还是以当时财政批文按权责发生制入帐，但对2000年发生在2001年支付的期间费用却列入2001年期间费用，没有遵循会计核算一贯性原则，今后将采取有效的措施，加强财务管理，严格遵循权责发生制原则和会计核算一贯性原则。 6、本公司在2001年5月和深圳运纬达贸易公司签订代销割草机协议，2001年度本公司没有按运纬达已实现代销割草机215台，金额76.6万元开具增值税票未实现本公司当期收入，其主要原因是本公司未收到运纬达货款，根据有关规定运纬达超过3个月不付款，我公司开具增值税票对方就不能抵扣，故本公司待收到货款后再开票实现销售。 7、长江饲料公司是我国大型特种饲料生产厂商。近年来，由于鳗业市场萧条，其母公司龙山鳗联，财务状况恶化，长江饲料公司受其拖累，陷入困境，其持续经营能力存在不确定性，该公司2001年已提坏帐准备8000余万元，本公司尚有股权和债权计3800万元，本公司正密切关注该公司动态，并将适时采取相应措施。 8、美国苏泰克公司和江苏技术公司欠款问题，本公司已按董事会相关决议，计提了坏帐准备，并拟采取适当措施，回收欠款。 （六）公司新年度经营计划 2002年度，公司力争实现减亏。为实现这一目标，公司将着力抓好以下环节： 一、加强企业规范化建设，完善公司法人治理结构。 公司将严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求，积极推行现代企业制度建设，不断完善法人治理结构，加快改革与创新步伐。 二、紧紧围绕公司核心竞争力，重新规划、整合公司经济资源，优化经济结构，培育新的经济增长点。 (1)加快分公司、子公司的改革与改制，激发企业运行活力。 (2)积极寻找合作伙伴，切实加快重组步伐。 (3)梳理规范对外投资，盘活存量资产，推进资产的优化配置。 三、加快技术创新，促进产品更新换代，增强市场竞争力。 (1)以市场为导向，以满足市场对产品的需求为目标，加快产品的开发与升级换代，促进公司产品结构的调整和产品档次的提高。 (2)切实做好数控机床产业化、普通铣床精品化工作，加快大宇项目的国产化进程。加速新一代草地机械产品、电子元器件等新品开发进度，培育新的竞争优势。 (3)继续搞好与大专院校的科研合作，加大工艺创新和技术革新力度，增强公司的发展后劲。 四、加强营销管理，拓展国内外市场。 (1)以提高市场占有率为目标，进一步完善销售网络，采取灵活的营销策略，巩固老市场，开拓和培育新市场。 (2)完善产品售前、售后管理，实施用户满意工程，切实增强市场适应能力。 五、强化内部管理。 (1)坚持质量第一，用户至上的方针，切实贯彻ISO9000质量体系标准，加强生产全过程质量管理，全面提高产品质量。 (2)推行目标成本管理和比质比价采购，建立全面预算管理制度，实现降本增效。 (3)切实加强技术管理、生产管理，创造良好的生产经营环境。 (4)不断创新内部管理体制，用新的机制激活广大员工内在潜能，增强企业活力。 （七）2001年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经江苏天华大彭会计师事务所审计，公司2001年度实现净利润－23827.27万元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，2001年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 八、监事会报告 （一）监事会会议的基本情况 报告期内，监事会共召开了五次会议。公司第三届监事会召开了两次会议：会议议题分别是《总结2000年监事会工作，制订2001年工作重点》、《关于加强对公司财务报告的检查》。2001年8月8日选举产生了四届监事会。公司第四届监事会召开了三次会议：会议的议题分别是《选举产生监事会召集人，进一步明确监事会的职责》、《南通纵横国际股份有限公司监事会议事规则》、《审议讨论2001年报（初稿）》，在审议讨论年报（初稿）中，监事会对董事会提出了三条意见，要求董事会尽快通过并公布2001年年度报告。 （二）监事会工作情况及意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规，对公司股东大会和董事会召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行监督。监事会认为： 1、2001年度，公司董事会按照股东大会决议要求，履行了各决议，其决策和程序逻辑基本符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 2、报告期内，公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真的检查。监事会认为：在财务管理方面有较大的缺陷，成本核算不规范，出现了较大的会计差错。财务报表的编制基本符合《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 3、2001年度的公司财务报告，能够真实地反映公司财务状况和经营状况。江苏天华大彭会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。 4、报告期内，公司董事会及经理班子等高级管理人员在执行公务时，未发现有重大的违反《公司法》和《公司章程》的行为。 5、报告期内，无资产置换及关联交易。 6、同意公司董事会关于对天华大彭会计师事务所出具的拒绝表示意见的审计报告所涉及事项的说明。 7、同意公司2001年度拟计提的各项资产减值准备及专项坏帐核消的报告。 8、同意关于公司历年来因会计差错而进行更正的报告。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁等事项 (1) 截至一九九九年九月十日止,深圳市麦达投资有限公司(以下简称“麦达公司”)拖欠南星电子公司货款计146,607.50人民币元。一九九九年十月二十四日,南星电子公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼并获受理。依据深圳市罗湖区人民法院二零零零年三月十三日深罗法字第14号《民事调解书》,麦达公司确认欠南星电子公司货款计145,462.00人民币元,麦达公司应于调解书生效起第一个月内偿还南星电子公司48,487.00人民币元,其余96,975.00人民币元应于第二个月内偿还。截至二零零一年十二月三十一日止,南星电子公司已收到现金及收回南星电子公司产品计59,494.40人民币元,尚余87,113.10人民币元未收回。为此,南星电子公司向深圳市罗湖区法院申请强制执行,查扣其BP机零配件一批,已委托拍卖行进行拍卖以冲抵欠款。截至二零零一年十二月三十一日,南星电子公司尚未收到以上款项,对该款项已计提的坏账准备计17,422.62人民币元。 (2) 截至二零零一年五月三十一日止,深圳市上普电子有限公司(以下简称“上普电子公司”)拖欠南星电子公司货款计209,207.00人民币元。经催收未果,南星电子公司向深圳市福田区人民法院提起诉讼并获受理。根据深圳市福田区人民法院二零零一年十月三十一日深福法经初字第2273号《民事判决书》,上普电子公司应于判决书生效后十日内支付南星电子公司货款计209,207.00人民币元。截至二零零一年十二月三十一日止,南星电子公司尚未收到以上款项,对该款项已计提的坏账准备计7,383.46人民币元。 (3) 截至二零零一年七月三十一日止,浙江万众通讯股份有限公司深圳分公司(以下简称“万众通讯深圳分公司”)拖欠南星电子公司货款计167,484.45人民币元,经多次催收无效,南星电子公司向深圳市福田区人民法院提起诉讼并获受理。根据深圳市福田区人民法院二零零一年十月三十一日深福法经初字第2274号《民事判决书》,万众通讯深圳分公司应于判决书生效后十日内支付南星电子公司货款计167,484.45人民币元及其利息。截至二零零一年十二月三十一日止,南星电子公司尚未收到以上款项,对该款项计提的坏账准备计8,015.88人民币元。 (4) 截至二零零一年四月三十一日止,厦门中桥通讯设备有限公司(以下简称“厦门中桥公司”)拖欠南星电子公司货款计2,998,751.59人民币元,经多次催收无效,南星电子公司向福建省厦门市中级人民法院提起诉讼并获受理。根据福建省厦门市中级人民法院二零零一年十一月二十七日厦经初字第414号《民事判决书》,厦门中桥公司应于二零零一年十二月二十七日之前偿付南星电子公司货款计2,998,751.59人民币元及其利息。 (5) 如附注14(3)所述,本公司的子公司－－－南星电子公司为向银行借款以位于深圳市南山区北环路猫头山高发工业区高发8号厂房1至6层和单身宿舍4栋共54套房产作抵押,该等房产价格计17,660,000.00人民币元。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项 （三）重要关联交易事项 (1)购销商品、提供劳务发生的关联交易： A. 销售 本公司向关联方销售货物明细项目列示如下： 2001 2000 关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 燕东铸造公司 RMB －－－ －－－ RMB 99,122.71 0.05％ 威特机械公司 RMB 16,452.99 －－－ RMB 970,683.76 0.48％ 全昌工贸公司 RMB 55,897.44 －－－ RMB －－－ －－－ 南星电子公司向关联方销售货物明细项目列示如下： 2001 2000 关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 波普电子公司 RMB 15,341,969.32 36.96％ RMB 8,167,194.05 18.62％ 江苏技术公司 RMB 2,637,956.89 6.35％ RMB －－－ －－－ 纵横苏天公司向关联方销售货物明细项目列示如下： 2001 2000 关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 苏天广播公司 RMB 1,804,903.85 99.82％ RMB －－－ －－－ B. 采购 本公司向关联方采购货物明细项目列示如下： 2001 2000 关联方名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额的比例 燕东铸造公司 RMB 5,552,562.44 5.27％ RMB 5,003,032.26 2.70％ 江苏技术公司 RMB 2,974,488.86 2.04％ RMB 1,221,100.00 0.66％ 全昌工贸公司 RMB 335,951.91 0.12％ RMB －－－ －－－ 扬帆贸易公司 RMB 899,042.48 0.33％ RMB －－－ －－－ Sutech Industries Inc. RMB 5,648,139.64 2.08％ RMB －－－ －－－ 南星电子公司向关联方采购货物明细项目列示如下： 2001 2000 关联方名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额的比例 波普电子公司 RMB 2,571,038.68 6.75％ RMB 16,103,942.77 61.51％ 纵横同创公司向关联方采购货物明细项目列示如下： 2001 2000 关联方名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额的比例 同创集团公司 RMB 13,675.21 0.92％ RMB －－－ －－－ C．占用流动资金 二零零一年七月一日,本公司与波普电子公司签订《借款协议》,本公司借予波普电子公司100,000,000.00人民币元,借款期限为一年,年利率为6.435％。同日,波普电子公司与纵横投资公司签订《资金委托管理合同》,波普电子公司将100,000,000.00人民币元的货币资金交付纵横投资公司进行委托资产管理,合同规定年收益率不低于6.60％,并按资金实际占有天数计算收益。二零零一年十二月二十日和十二月二十七日,纵横投资公司分别向波普电子公司归还40,000,000.00人民币元和30,000,000.00人民币元,并以1,000,100.00股成本价约为30.00人民币元/股的波导股票抵付30,000,000.00人民币元的受托资产管理本金。二零零一年十二月二十四日和十二月二十八日,波普电子公司分别向本公司归还40,000,000.00人民币元和30,000,000.00人民币元，并以1,000,100.00股成本价约为30.00人民币元/股的波导股票抵付30,000,000.00人民币元的借款本金。 二零零一年十二月七日,南星电子公司与江苏技术进出口公司签订《合作协议》,江苏技术公司为南星电子公司代理进口Vxworks系统软件及配套产品,南星电子公司应在二零零二年一月十五日前向江苏技术进出口公司支付13,000,000.00人民币元作为购货定金。同日,双方签订《质押合同》,江苏技术进出口公司同意将其在纵横投资公司的12,000,000股股权质押给南星电子公司作为归还定金的担保。二零零一年十二月十二日,南星电子公司向江苏技术进出口公司付款计10,500,000.00人民币元,江苏技术进出口公司的上述股权质押申请业已于二零零一年十二月十九日经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准。 D. 接受担保 本年度江苏技术进出口公司为本公司及其子公司提供担保的借款计527,000,000.00人民币元。 E．提供担保 二零零一年度,本公司为燕东铸造公司、威特机械公司借款提供担保。二零零一年十二月三十一日,本公司向该等公司的担保金额共计9,800,000.00人民币元。 F. 提供质押 二零零一年度,本公司以银行定期存单60,000,000.00人民币元为天地国际集团银行开具承兑汇票提供质押。 G. 提供反担保 二零零一年度,由于江苏宏图高科技股份公司(以下简称“宏图高科公司”)为江苏技术进出口公司及东华电子公司借款提供担保,本公司对江苏技术进出口公司提供反担保函。二零零一年度,本公司为江苏技术进出口公司借款提供反担保,金额共计178,000,000.00人民币元,本公司为东华电子公司提供反担保,金额共计5,000,000.00人民币元。 H. 租用固定资产 波普电子公司与南星电子公司的子公司——南星通讯公司于本年度签订了租赁设备的《协议书》,南星通讯公司租用波普电子公司设备一批,价值计1,286,831.00人民币元,租赁期为三年,年租金计300,000.00人民币元。 J. 委托资产管理 如附注36(6)所述,二零零一年二月二日, 新宏威投资公司与本公司签订《资金委托管理合同》,本公司通过南京波尔公司交付给新宏威投资公司管理的资金累计610,000,000.00人民币元。二零零一年度,本公司共获得委托资产管理收益计9,600,000.00人民币元。 如附注36(6)所述,二零零零年八月二十日,福欣科技公司与本公司签订《资金委托管理公司》,本公司通过南京波尔公司交付给福欣科技公司管理的资金累计150,000,000.00人民币元。二零零一年度,本公司共获得委托资产管理收益计12,400,000.00人民币元。 K. 购买股权 如附注4(2)所述,二零零一年十月二十九日,南京东方文化公司与纵横同创公司签订了《出资转让协议书》,南京东方文化公司将其持有的天地房地产公司的30％的权益性资本作价计34,500,000.00人民币元转让予纵横同创公司。 L. 出售股权 如附注4(1)H所述,二零零一年度,天地环网公司与本公司签订《出资转让协议》,并于二零零一年七月十日,经纵横同创公司股东会决议,本公司将持有的纵横同创公司22.22％的出资额计20,000,000.00人民币元转让予天地环网公司。 （2）报告期内，本公司无资产、股权转让发生的关联交易。 （3）关联方债权、债务事项列示如下： 2001.12.31 2001.1.1 项目 关联方名称 金 额 占该账项金 金 额 占该账项金 额的比例 额的比例 应收账款 威特机械公司 317,635.57 0.10％ － 江苏技术公司 120,694,589.54 38.16％ 8,500,000.00 2.79％ 波普电子公司 12,337,883.40 3.90％ 1,677,749.34 0.55％ Sutech Industries Inc 44,332,930.68 14.02％ 45,809,856.61 15.04％ 长江饲料公司 12,000,000.00 3.79％ － 0.00％ 丹徒龙山公司 466,020.29 0.15％ 466,020.29 0.15％ 合计 190,149,059.48 60.12％ 56,453,626.24 18.53％ 预付账款 波普电子公司 51,701.26 0.17％ －－－ －－－ 51,701.26 0.17％ －－－ －－－ 其他应付款 多福机械公司 54,550.00 0.49％ －－－ －－－ 南京波尔公司 200,000.00 1.81％ －－－ －－－ 扬帆贸易公司 809,222.13 7.32％ 3,924,762.04 8.28％ 1,063,772.13 9.63％ 3,924,762.04 8.28％ 其他应收款 多福机械公司 1,313,298.97 1.31％ －－－ －－－ 悦利机械公司 1,537,667.39 1.53％ －－－ －－－ 华容集团公司 1,000,000.00 1.00％ 波普电子公司 3,285,955.70 3.28％ －－－ －－－ 溧阳保龙公司 140,867.34 0.14％ 140,867.34 0.31％ 百顺实业公司 8,000,000.00 7.98％ －－－ －－－ 热处理齿轮公司 2,086,704.88 2.08％ 同创集团公司 8,500,000.00 8.47％ －－－ －－－ 同创天地环网公司 6,020,000.00 6.00％ －－－ －－－ 同创房地产公司 2,000,000.00 1.99％ －－－ －－－ 烽火信息公司 1,610,000.00 1.61％ 合计 35,494,494.28 35.39％ 140,867.34 0.31％ (3) 报告期内公司无其他重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 （1）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2） 重大担保事项 公司名称 担保金额 担保方式 贷款期限 燕东铸造公司 RMB 2,800,000.00 保证担保 2001.01.09－2002.01.09 威特机械公司 400,000.00 保证担保 2001.07.15－2002.07.14 威特机械公司 400,000.00 保证担保 2001.05.24－2002.05.23 威特机械公司 1,600,000.00 保证担保 2001.04.19－2002.04.17 威特机械公司 400,000.00 保证担保 2001.06.15－2002.04.19 南通柴油机股份有限公司 1,600,000.00 互保 2001.11.30－2002.06.10 南通柴油机股份有限公司 2,000,000.00 互保 2001.12.15－2002.10.30 南通柴油机股份有限公司 1,000,000.00 互保 2001.08.21－2002.09.25 南通柴油机股份有限公司 1,500,000.00 互保 2001.08－2002.09.16 南通柴油机股份有限公司 1,300,000.00 互保 2001.12.25－2003.06.25 南通柴油机股份有限公司 2,000,000.00 互保 2001.12.19－－2002.12.19 纵横同创公司 10,000,000.00 保证担保 2001.12.28—2002.12.28 中国科健股份有限公司 100,000,000.00 互保 2001.08.22—2003.08.22 宏图高科公司 40,000,000.00 保证担保 2001.11.21—2002.11.24 宏图高科公司 20,000,000.00 四方互保＊ 2001.08.20—2002.08.16 宏图高科公司 20,000,000.00 四方互保＊ 2001.09.21—2002.09.21 纵横贸易公司 5,000,000.00 保证担保 2001.09.30—2002.09.30 南星电子公司 50,000,000.00 保证担保 2001.12.26－2002.06.25 南星电子公司 30,000,000.00 保证担保 2001.08.01－2002.02.01 南星电子公司 70,000,000.00 保证担保 2001.12.28－2002.06.20 RMB 360,000,000.00 ＊ 江苏宏图电子信息集团有限公司、宏图高科公司、江苏技术进出口公司及本公司达成贷款互保协议,协议各公司之间相互提供100,000,000.00人民币元流动资金借款担保。 (3) 截至二零零一年十二月三十一日止,宏图高科公司为江苏技术进出口公司、东华电子公司向银行借款提供担保,本公司为宏图高科公司提供反担保,明细列示如下： 贷款银行 借款方 借款金额 担保方式 借款期限 交通银行南京分行 江苏技术公司 RMB 20,000,000.00 反担保 2001－09－03—2002－09－01 交通银行南京分行 江苏技术公司 20,000,000.00 反担保 2001－10－16—2002－10－01 中国工商银行江苏省分行 江苏技术公司 20,000,000.00 反担保 2001－09－18—2002－09－16 中国工商银行江苏省分行营业部 江苏技术公司 20,000,000.00 反担保 2001－02－22—2002－02－13 中国工商银行江苏省分行营业部 江苏技术公司 45,000,000.00 反担保 2001－03－16—2002－03－17 中国进出口银行 江苏技术公司 50,000,000.00 反担保 2000－12－20—2002－06－21 中国银行南通分行 江苏技术公司 3,000,000.00 反担保 2001－01－08—2002－01－18 中信实业银行南京分行 东华电子公司 5,000,000.00 反担保 2001－09－14—2002－09－14 RMB183,000,000.00 (4) 截至二零零一年十二月三十一日止,本公司以银行定期存单为其他公司向银行借款或开具银行承兑汇票提供质押的明细项目列示如下： 开户银行 借 款 金 额 借款方 借款方式 质押物 质押物价值 质押期限 深圳发展银行南京分行 RMB 30,000,000.00＊ 天地国际集团 银行承兑汇票 银行定期存单 RMB 30,000,000.00 2001.11.01－2002.01.30 中信实业银行南京分行城西支行 30,000,000.00＊ 天地国际集团 银行承兑汇票 银行定期存单 30,000,000.00 2001.11.01－2002.02.01 深圳发展银行科技支行 50,000,000.00 南星电子公司 银行承兑汇票 银行定期存单 50,000,000.00 2001.12.27－2002.06.26 中信实业银行深圳笋岗支行 15,000,000.00 南星电子公司 银行借款 银行定期存单 15,000,000.00 2001.12.30－2002.06.30 RMB 125,000,000.00 RMB 125,000,000.00 ＊ 二零零一年十一月一日,天地国际集团在深圳发展银行南京分行向天地房地产公司开具银行承兑汇票,汇票总额计30,000,000.00人民币元。二零零一年十一月一日,深圳发展银行南京分行与本公司签订了深发宁营承质字第0992120011101cd0001－003号《承兑质押担保合同》,用本公司在该行的银行定期存单30,000,000.00人民币元对该银行承兑汇票作质押。质押期限自二零零一年十一月一日起至二零零二年一月三十日止。本公司于二零零二年一月三十日就该质押事项与银行重新签订了《承兑质押担保合同》,质押期限延至二零零二年三月三十一日。 二零零一年十一月一日,天地国际集团在中信实业银行南京分行向天地房地产公司开具银行承兑汇票,汇票总额计30,000,000.00人民币元。二零零一年十一月一日, 中信实业银行南京分行城西支行与本公司签订了《银行承兑质押担保合同》, 用本公司在该行的银行定期存单30,000,000.00人民币元对该银行承兑汇票作质押。质押期限自二零零一年十一月一日起至二零零二年二月一日止。 上述两项质押事项业经本公司董事会于二零零一年十月三十一日及二零零二年一月二十九日通过。 二零零一年十一月七日,南京东方文化公司与本公司签订《质押合同》,南京东方文化公司以其持有的天地房地产公司42％的股权为本公司履行上述两项承兑质押担保义务,代为偿还债务的70％提供质押反担保。惟南京东方文化公司业于期后将其持有的天地房地产公司部份股权转让,截至二零零二年四月九日止,南京东方文化公司仅持有天地房地产公司29％的股权。 (5) 本公司为多福机械公司借款提供银行贷款担保,借款到期后,多福机械公司未能如期清偿。二零零零年九月十五日,本公司与中国信达资产管理公司南京办事处签订还款协议,并于本年度代偿借款本金及利息计2,293,298.97人民币元。 （6）委托理财事项 1中信证券股份有限公司与本公司于二零零零年十二月十一日签订《委托资产管理协议》,本公司将10,500,000.00人民币元的货币资金委托中信证券股份有限公司管理,管理期限为二零零零年十二月十一日起至二零零一年十二月十日止。该协议项下的委托资产管理不设定基础年收益率,当协议终止时,若本公司委托资产管理的年收益率低于或等于15％时,中信证券股份有限公司不收取管理费用；若实际年收益率超过15％时,则超过部分的80％归属本公司,超过部分的20％作为中信证券股份有限公司的管理费。惟该事项未经本公司董事会及股东大会批准,其委托资产管理相关的投资损益未计入本公司二零零一年度损益类帐项。二零零二年四月十七日,本公司业已收回该委托资产管理本金计10,500,000.00人民币元。 2二零零零年六月六日，南京波尔新技术产业有限公司与纵横国际公司签订了《资金委托管理协议》，协议约定，纵横国际将不超过400，000，000.00元人民币的资金委托波尔公司进行理财。协议中未对双方的收益划分予以明确。二零零零年公司实际取得收益20，881，883.18元，2001年实际取得收益156，024.52元。至2001年12月31日，与该委托理财有关的本金与收益已全部收回。 二零零一年二月二日，上海新宏威投资咨询有限公司(以下简称“新宏威投资公司”)与纵横国际签订了《资金委托管理合同》，合同规定，纵横国际通过南京波尔公司将总额不超过300，000，000.00人民币元的货币资金交付予新宏威投资公司进行委托资产管理，新宏威投资公司可收取委托资产管理所获收益的3.5％作为管理费，其余收益归纵横国际享有。二零零一年度，纵横国际通过南京波尔公司交付新宏威投资公司累计610，000，000.00人民币元，在国信证券有限公司申购新股共获得委托资产管理收益计9，600，000.00人民币元。至2001年12月31日，与该委托理财有关的本金与收益已全部收回。 二零零零年八月二十日，福欣科技公司与纵横国际公司签订《资金委托管理合同》，纵横国际公司通过南京波尔公司将150，000，000.00人民币元的货币资金交付福欣科技公司进行委托资产管理，协议规定福欣科技公司可收取委托资产管理收益3.5％作为管理费，其余收益归本公司享有；二零零零年十二月二十七日，双方签订《补充协议》，确定12，400，000.00人民币元为本公司资金委托管理的固定收益。至2001年12月31日，与该委托理财有关的本金与收益已全部收回。 32001年1月——2001年12月31日，深圳南星电子有限公司用其闲余资金分别在深圳国通证券振华营业部、福民营业部进行新股申购及证券交易，截止2001年12月31日，此投资资金已收回，相应的证券投资收益800311.45元，已计入当年损益类帐户。 （五）承诺事项：公司和本公司持股5％以上股东没有在指定报纸和网络上作出任何事项的承诺。 （六）公司聘请会计师事务所情况 1、2002年7月12日，经公司2002年第1次临时股东大会批准，公司解聘了原深圳天健信德会计师事务所，另聘江苏天华大彭会计师事务所担任公司2001年度审计工作。 2、报告期内公司支付给会计师事务所的报酬如下： 1 根据本公司与深圳信德会计师事务所达成的协议内容，信德所提供了其审计的本公司2001年度财务报告未定稿，本公司需支付2001年度审计费115万元，截止2002年7月15日，本公司已支付75万元。 2 根据与江苏天华大彭会计师事务所达成的协议内容，公司需支付天华所2001年度审计费 68 万元，截止2002年7月15日，本公司已支付30万元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证券会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 南通纵横国际股份有限公司董事会 二○○二年七月十五日 江苏天华大彭会计师事务所有限公司 苏天会审一[2002]100号 审 计 报 告 南通纵横国际股份有限公司全体股东： 我们接受委托,对贵公司2001年12月31日的资产负债表及合并资产负债表与2001年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表进行审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们在审计中发现： 1、贵公司多年来成本核算不规范,完工产品成本都以销售价格的固定比例确定，根据公司2001年12月底的自查盘点资料及本次审计监盘计算的在产品成本,其潜亏为8555万元。贵公司将此在产品潜亏全部计入2001年度主营业务成本。由于贵公司未保存历年的存货盘点表等资料，我们无法确定各年度末存货实际成本，因而无法判断该重大差异对以前年度损益的影响程度。 2、贵公司在公司治理结构方面存在重大缺陷,存在账外资金运作情况。贵公司已将未入账事项补入相关会计科目并调整2000年度和2001年度会计报表。但我们对该等账务的合法性、完整性无法确定。 3、贵公司2001年度调减了公司以前年度业已确认的主营业务割草机销售收入3314万元、相关成本2123万元，调减主营业务机床销售收入340万元、主营业务成本248万元；贵公司控股子公司纵横同创软件公司2001年度调减了业已于上年确认的软件系统销售收入3450万元。由于贵公司确认销售收入的内控制度存在严重缺陷，我们无法验证贵公司以前年度销售对2001年度销售收入、成本和税金的影响。 4、贵公司资产账面价值存在不实现象，其中：固定资产中职工宿舍计873万元于1998年以前参加房改却一直未作账务处理，压缩机270万元已销售而挂账未作处理。贵公司在2001年度计提资产减值准备及处理挂账资产9733万元，我们无法估计该等资产是否在2000年度末即需处理。 5、贵公司对有关税收返还1988万元已在2000年度及以前年度计入损益，此会计处理方法与财政部财会[2000〗3号文的规定不一致。 鉴于以上事项的存在，我们认为因前述会计报表项目及与之相关报表项目的期初余额存在重大差错，对本期会计报表相关项目存在重大影响。 我们在审计贵公司2001年度会计报表时注意到贵公司存在下述事项，我们难以确认该等事项对会计报表的影响程度： 1、贵公司2001年5月和深圳市运纬达公司签订代销协议，由其作为贵公司在南方地区的销售总代理，贵公司未能按收到的代销清单确认销售，因而我们对贵公司进行的账务处理无法验证。贵公司之子公司上海纵横贸易有限公司对其自营出口销售和委托代理出口销售区分不清，我们难以验证其分类的恰当性。 2、贵公司之联营公司镇江长江饲料有限公司现已停止正常生产经营，其持续经营能力存在重大不确定性,因而对贵公司账面债权和股权投资计3847万元的可收回性亦存在重大不确定性；贵公司应收美国苏泰克实业公司4908万元、应收江苏省技术进出口公司10199万元，贵公司的子公司美国割草机销售服务公司应收美国苏泰克实业公司571万元，这些款项的可收回性我们难以确定。 我们认为，由于上述事项造成的重大影响，我们对贵公司上述会计报表整体上是否在所有重大方面符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,是否公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及合并财务状况与2001年度的经营成果及合并经营成果、现金流量及合并现金流量，会计核算方法的处理是否遵循了一贯性原则无法发表审计意见。 此外，我们了解到，贵公司正在接受中国证监会有关部门的检查，检查结果所反映的问题对贵公司年度会计报表的影响程度我们无法判断。 我们还注意到，贵公司第一大股东江苏省技术进出口公司由于为其他单位借款提供担保等原因,其持有的贵公司67,200,000股的国有法人股中计35,750,000股被镇江市中级人民法院冻结；另有计15,720,000股已质押给中国银行江苏省分行，2002年2月28日,因债务往来原因,江苏省技术进出口公司持有贵公司国有法人股计15,730,000股被南通市中级人民法院冻结。 江苏天华大彭会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈宏青 地址：中国江苏省南京市宁海路80号 中国注册会计师：高贤志 二零零二年七月十二日 南通纵横国际股份有限公司 合并会计报表附注 二零零一年度 单位：人民币元 附注1. 公司设立说明 本公司原名为“南通机床股份有限公司(集团)”,于一九八八年十二月二十六日经南通市人民政府通政复[1988〗48号文批准,将原南通机床厂改组为股份有限公司。 一九九三年二月和一九九三年十二月一日,经国家体制改革委员会体改生[1993〗39号文和江苏省人民政府苏政复[1993〗69号文批准,并于一九九四年三月十四日经中国证券监督管理委员会证监发字[1994〗16号文批准, 本公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易。 一九九四年五月十二日,本公司换取注册号为13829957－8号的企业法人营业执照。经营范围为机床、船用冷却器、热处理锻铸件、制网机械、农机具、汽车零配件、模具、空调压缩机的生产与销售。 本公司基于资产的有效配置,在一九九八年度内实施了两次重大的资产重组交易活动。一九九八年九月三日,本公司因控股股东及股权结构的变更,换取了注册号为3200001103560号的企业法人营业执照。同时,经营范围变更为机床及零配件、植物保护和管理机械及零配件、电子产品及零配件、船用及陆用换热器及零配件、热处理锻铸件、模具、空调压缩机及零配件、汽车零配件制造、销售；经营机床及零配件的出口；经营所需设备、材料、配套件的进口等业务；本公司技术出口及对外技术服务、咨询、维修、技术协作、货物运输。 二零零零年五月十六日,经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000〗41号文核准,本公司通过向社会公开募集方式增发境内上市内资股(A)股股票计50,000,000股。 二零零零年六月十八日,根据本公司股东大会决议,本公司名称由原“南通机床股份有限公司(集团)”更为现名,并于二零零零年六月二十二日在江苏省工商行政管理局办理了工商变更登记手续,经营范围新增：利用外资中外合营、合作生产、“三来一补”业务和计算机网络及信息技术的开发和应用服务,电子计算机及配件的制造、销售。 附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计制度 本公司及其子公司原于二零零一年一月一日之前执行中华人民共和国《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》；自二零零一年一月一日起执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (2) 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4) 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项资产如果发生减值,按《企业会计制度》的有关规定计提相应的减值准备。 (5) 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按近似当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的非本位币余额概按月末市场汇价进行调整,因市场汇价不同而发生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。 (6) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。 (7) 短期投资的核算方法 短期投资是指本公司及其子公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。 短期投资按取得时的实际成本计价。短期投资持有期间收到的现金股利或利息,于实际收到时,冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时,按加权平均法计算确定的投资成本与实际取得收入的差额,确认为投资收益。 决算日,短期投资采用成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备系按投资项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的短期投资跌价损失计入当年度损益类账项。 短期投资的细节在附注6中表述。 (8) 坏账核算方法 对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。根据本公司董事会决议,由于本公司机床、草地机械、软件和电子产品在年度内销售及资金回笼不均衡或具有明显的季节性特点以及本公司主业产品及其相关服务一般通过双方以供销(服务)合同的形式确定并通过收取预付定金的方式结算,应收账款发生坏账的可能性较低。因此,为了更准确地反映应收账款可能发生坏账损失的情况,本公司董事会决定,自二零零零年一月一日起,对坏账准备的计提比例调整为： 账 龄 计提比例 半年以内 0.5％ 一年以内 1％ 一至二年 5％ 二至三年 20％ 三至四年 50％ 四至五年 80％ 五年以上 100％ 自二零零一年一月一日起,本公司对于债务单位已注销、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明无法收回的应收款项,坏账准备的计提比例为100％,待本公司董事会批准作为坏账损失后,冲销提取的坏账准备。惟该会计政策尚未经本公司董事会批准。 坏账准备的细节在附注8中表述。 (9) 存货核算方法 存货包括原材料、产成品、在产品及低值易耗品。 存货日常以计划成本计价,月份终了,按照发出存货的计划成本计算应负担的成本差异,从而将存货的计划成本调整为实际成本。惟本公司内部核算单位－－－南通纵横国际股份有限公司草地机械分公司的存货以实际成本计价。本公司产品生产成本包括直接材料、直接人工及制造费用。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 存货采用永续盘存制度。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 存货及存货跌价准备的细节在附注11中表述。 (10) 长期投资核算方法 A．本公司股票投资采用成本法核算。 B. 本公司及其子公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 本公司及其子公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本时,以成本法核算； 拥有被投资公司20％至50％的权益性资本时,以权益法核算；拥有被投资公司50％以上权益性资本以及虽然拥有被投资公司20％至50％的权益性资本,但本公司及其子公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。 本公司及其子公司对采用权益法核算的公司,若长期股权投资取得时的成本与其在该被投资公司所有者权益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额则设置“股权投资差额”明细账项核算,并按10年的期限平均摊销。本公司在合并会计报表时,对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所拥有的份额相抵销时发生的合并价差,在长期股权投资项目中单独反映。 本公司取得南星电子公司及镇江长江饲料有限公司(以下简称“长江饲料公司”)、江苏省纵横同创软件有限公司(以下简称“纵横同创公司")取得南京天地房地产开发有限公司(以下简称“天地房地产公司")的长期股权投资成本与其在该等公司所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资——股权投资差额”明细账项核算,并分别自一九九八年八月一日、十二月一日及二零零一年十一月一日分十年摊销。 C. 决算日,本公司及其子公司对被投资公司由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按单项长期股权投资可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期股权投资减值损失计入当年度损益类账项。 长期股权投资及长期股权投资减值准备的细节在附注13中表述。 (11) 固定资产计价和折旧方法 本公司及其子公司的固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产。固定资产以实际成本计价。本公司一九九四年五月一日的固定资产原价及累计折旧系以业经上海会计师事务所评估并经国家国有资产管理部门确认的数额调整入账。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5％)确定其折旧率如下： 资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 其中：简易结构 8 11.10％ 生产用房屋 33 2.88％ 非生产用房 35 2.76％ 装修费 5 19.00％ 机器设备 12 7.92％ 动力设备 13 7.31％ 传导设备 20 4.75％ 运输工具 8 11.88％ 工业炉窑 10 9.50％ 仪器仪表 10 9.50％ 非生产用设备及器具 其中：电器及办公设备 5 19.00％ 非生产用设备 18 5.28％ 决算日,本公司及其子公司对固定资产因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因表明固定资产已经发生了减值,按单项固定资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备,并计入当年度损益类账项。 固定资产及其累计折旧和固定资产减值准备的细节在附注14中表述。 (12) 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差额,在工程达到预定可使用状态前,计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可使用状态之日起转作固定资产。 决算日,本公司及其子公司对在建工程因三年长期停建、性能及技术业已落后等原因表明其已经发生了减值,按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备,并计入当年度损益类账项。 在建工程及其减值准备的细节在附注15中表述。 (13) 借款费用核算方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费用计入当年度损益类账项；属于流动负债性质的借款费用或者虽然属长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。 因安排专门借款而发生的辅助费用,在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用计入当年度损益类账项。 每一会计期间,利息资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 借款费用资本化的细节在附注15和35中表述。 (14) 无形资产计价和摊销方法 A. 土地使用权 本公司无偿取得的土地使用权,以业经资产评估机构评估及国家国有资产管理部门确认的重估价值计价,自重估价增值调账之日起,分五十年摊销。 本公司投入其子公司的土地使用权,以业经资产评估机构评估后的重估价值计价,在经营期内分期摊销。 B. 工业产权及专有技术 本公司的专有技术系指韩国大宇重工业株式会社(以下简称“大宇公司”)转让予本公司的数控机床加工及制造技术。自二零零零年八月一日起,分十年摊销。惟该专有技术的价值尚未经资产评估机构评估。 纵横同创公司的同创PDM技术是指江苏同创研究院有限公司(以下简称"同创研究院")投入纵横同创公司的计算机产品数据管理系统,业经江苏省无形资产评估事务所以苏无评(2000)017号《评估报告》评估确认,自二零零零年五月一日起,分十年摊销。 纵横同创公司的路由器和图形工作站技术是指同创研究院投入纵横同创公司的计算机技术,业经江苏五星资产评估有限责任公司(原江苏省无形资产评估事务所)以苏五星评字(2000)037号《评估报告》评估确认,自二零零零年十二月一日起,分十年摊销。 江苏纵横苏天网络发展有限公司(以下简称“纵横苏天公司”)的数据通道使用权是指纵横苏天公司向南京苏天广播电视网络数据有限公司(以下简称“苏天广播公司”)购买其拥有的广电网省干线52条2MB/s数据通道的十八年使用权,自二零零零年十二月一日起,分十八年摊销,惟该数据通道使用权的价值尚未经资产评估机构评估及国有资产管理部门确认。 决算日,本公司及其子公司对无形资产因市价持续下跌、已被其他新技术所替代或超过法律保护期限等原因表明无形资产已经发生了减值,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备,并计入当年度损益类账项。 本公司及其子公司本年度未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的事项,故未予计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在附注16中表述。 (15) 长期待摊费用摊销方法 A. 工装模具费 工装模具费是指本公司生产过程中为制造部件所发生的模具支出,自一九九九年一月一日起,分十年摊销。 B．装修费 装修费主要是指本公司的子公司－－－深圳南星电子有限公司(以下简称“南星电子公司”)租入房屋发生的装修费用,分二年摊销。 C. 其他长期待摊费用 其他长期待摊费用是指南星电子公司所发生的用电增容费、电话初装费、车间改造工程费用和消防工程改造费等,自费用发生之日起按受益期摊销。 长期待摊费用的细节在附注17中表述。 (16) 收入确认原则 本公司及其子公司系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移,与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认主营业务收入的实现。 主营业务收入的细节在附注32中表述。 (17) 所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 企业所得税的细节在附注3(2)中表述。 (18) 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 本公司在编制合并会计报表时对其子公司原按照《企业会计准则》和《工业企业会计制度》、《外商投资企业会计制度》及《旅游服务业会计制度》编制的二零零一年度会计报表,业已按中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定进行了调整及重新表述。 本公司的子公司－－南通多福机械有限公司(以下简称“多福机械公司”)、南通悦利机械塑胶制品有限公司(以下简称“悦利机械公司”)和纵横同创公司下属的南京同创商务有限公司(以下简称“同创商务公司”)业已停止,故本公司未将其纳入二零零一年度合并会计报表范围。根据部字[1999〗49号文《关于印发<股份公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关公司在编制本年度合并会计报表时,业已纳入合并会计报表的该司的有关数据从二零零一年度合并会计报表年初数中予以扣除。 根据财政部财会二字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定,本公司的子公司－－南通燕东铸造有限公司(以下简称“燕东铸造公司”)、南通威特机械有限公司(以下简称“威特机械公司”)资产总额、营业收入、及本年度净利润中本公司拥有的数额分别占本公司与所有子公司的资产总额合计数、营业收入合计数及本公司本年度合并净利润的比率均在10％以下,故不纳入本公司二零零一年度合并会计报表的合并范围。 本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、法定公益金中相对于本公司投资收益部分提取的数额,对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。 本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司的资产净值中所占的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)计算确定。 (19) 重大会计差错更正的影响 本年度发现的与本年度相关的重大会计差错更正 A. 二零零一年六月,纵横同创公司与上海同步电子有限公司、上海彤瑞科技贸易有限公司、上海同天信息技术有限公司和江苏省经济技术协作公司四家购买单位签订《软件版权转让和实施服务合同》,分别向其销售软件自动生成系统1.0版计6,500,000.00人民币元、一名称不详的软件系统计5,950,000.00人民币元、多媒体远程教育系统2.0版计3,100,000.00人民币元及电子商务竞价采购系统2.0版计3,050,000.00人民币元。上述软件系统业经购买单位以《验收报告》验收,纵横同创公司已开具软件转让费普通发票,并据此计入了“主营业务收入”账项计18,600,000.00人民币元。 二零零一年六月二十六日、六月三十日和七月六日,纵横同创公司分别收取了上述软件销售的回款计3,050,000.00人民币元、9,600,000.00人民币元和5,950,000.00人民币元,合计18,600,000.00人民币元。而该等软件销售回款中计9,600,000.00人民币元系本公司将资产委托管理所获的收益以银行本票或汇票背书转让的形式间接汇入,计9,000,000.00人民币元系纵横同创公司通过关联方将自有资金以银行本票或汇票背书转让的形式间接汇入。上述软件销售并未实际发生,根据本公司《南京地区资金运作情况》说明,纵横同创公司业已于本年度对此项重大会计差错予以更正。 B. 二零零一年五月,深圳市运纬达机床贸易有限公司(以下简称“运纬达公司”)与本公司签订协议,约定由运纬达公司在我国南方市场全权代理经销本公司的机床产品。二零零一年度,本公司向运纬达公司发出机床产品,开具增值税专用发票,并计入“主营业务收入”账项计18,314,296.22人民币元;运纬达公司业已销售的机床产品成本计11,120,522.40人民币元,运纬达公司无法提供相关的代销清单等资料,本公司假设运纬达公司产成品的发出系采用后进先出的方法进行的,据此推算运维达公司尚未售出本公司的机床价值计 7,193,773.82人民币元。据此,本公司调减了二零零一年度主营业务收入计7,193,773.82人民币元、主营业务成本计5,755,019.06人民币元。 附注3. 税项 本公司及其子公司应纳税项列示如下： (1) 流转税 公司名称 税 项 税 目 税率 1.本公司 机床销售收入 增值税 17％ 劳务收入 营业税 5％ 2.南星电子公司 石英晶体谐振器销售收入 增值税 17％ 3.纵横同创公司 软件开发收入 营业税 5％ 系统集成收入 营业税 3％ 培训收入 营业税 3％ 硬件销售收入 增值税 17％ 4.北京纵横华智 咨询与服务收入 营业税 5％ 咨询有限公司 (纵横华智公司) 5.上海纵横国际 贸易收入 增值税 17％ 贸易有限公司 (纵横贸易公司) 6.纵横苏天公司 数控广播多媒体软件 营业税 5％ 开发通讯设备销售收入 增值税 6％ 7.南通机床集团 制造修理冷却器及改装 增值税 17％ 交通机械有限公 修理汽车收入 司(交通机械公司) 8.上海纵横投资 企业投资与咨询服务收入 营业税 5％ 有限公司(纵横 投资公司) 9.南通纵横国际 草地机械产品销售收入 增值税 17％ 环保科技有限公 司(南通环保公司) 10.南通纵横信息 计算机硬件销售收入 增值税 17％ 科技有限公司 (纵横信息公司) 11.南京理工环保 环保机电设备销售收入 增值税 6％ 科技有限公司 (南京环保公司) 12.上海倍尔软件 软件开发收入 营业税 5％ 科技有限公司 (上海倍尔公司) 13.TONMAC 草地机械产品销售收入 不详 不详 OPE,INC. 14.深圳市南星器 石英晶振器件销售收入 增值税 17％ 件有限公司(南 星器件公司) 15.深圳市南星 无线寻呼机销售收入 增值税 17％ 通讯设备有限 公司(南星通讯 公司) 应纳增值税额为销项税额减去进项税额。 根据财政部、国家税务总局财税字[1999〗17号文的规定,自一九九九年一月一日起,机械及设备产品出口退税率提高到17％。 南星电子公司在深圳经济特区外的销售收入增值税税率为17％,出口销售免缴增值税。根据深圳市税务局和深圳市财政局深税发(1994)123号文的规定, 南星电子公司向深圳经济特区内销售产品免交增值税,并根据增值税进项税额及销项税额分别转入“营业外支出”和“营业外收入”账项。在计算缴纳增值税时系按税务主管部门审查核定属于按规定减税、免税销售部分的销项税额计缴。南星电子公司二零零一年度地产地销增值税减免的销售比例系按深圳市福田区国家税务局以深国税福征字[2001〗18号文核定为30％计算的。 城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的7％计算缴纳；南星电子公司城市维护建设税按应交增值税额的1％计算缴纳。 教育费附加按应交增值税额及营业税额的4％计算缴纳。纵横华智公司的 教育费附加按应交增值税额及营业税额的的3％计算缴纳。 (2) 企业所得税 公司名称 税率 1.本公司 33％ 2.南星电子公司 15％ 3.纵横同创公司 15％ 4.纵横华智公司 33％ 5.纵横贸易公司 15％ 6.纵横苏天公司 33％ 7.交通机械公司 33％ 8.纵横投资公司 15％ 9.南通环保公司 15％ 10.纵横信息公司 33％ 11.南京环保公司 33％ 12.上海倍尔公司 15％ 13.TONMAC OPE,INC. 不详 14.南星器件公司 15％ 15.南星通讯公司 15％ 本公司二零零一年度经营亏损,故未作企业所得税纳税准备。 本公司的子公司——南星电子公司于一九九三年十二月六日被深圳市科学技术局以深科(1993)122号文批准认定为高新技术企业。一九九三年三月十七日,经深圳市地方税务局涉外分局深地税外发[1995〗022号文《关于南星电子企业所得税减免问题的批复》批准,南星电子公司自一九九三年取得高新技术企业资格后的获利年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年至第十年减半缴纳企业所得税。南星电子公司二零零一年度按7.5％的税率缴纳企业所得税。 本公司的子公司－－－纵横贸易公司于二零零一年三月十四日被上海市浦东新区税务局以浦税核Q三(2001)0019号文批准认定为新办第三产业,自二零零一年一月一日起至二零零二年十二月三十一日止免征企业所得税。 本公司的子公司——纵横同创公司系信息业的软件公司,根据国家税务局财税字(94)001号文的有关规定,该公司可享受自开业之日起,第一年至第二年免缴企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税的优惠政策。二零零一年度该公司经营亏损,故未作企业所得税纳税准备。 本公司直接和间接控制的子公司－－－纵横华智公司、纵横苏天公司、交通机械公司、纵横投资公司、南通环保公司、纵横信息公司、南京环保公司、上海倍尔公司、南星器件公司和南星通讯公司二零零一年度经营亏损,故未作企业所得税纳税准备。 (3) 房产税 房产税按房产原值的70％为纳税基准,税率为1.2％,出租房产以房产租金收入为计税依据,税率为12％。 (4) 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 附注4. 控股子公司及合营企业 (1) 本公司直接或间接拥有50％以上权益性资本的子公司及拥有50％以下(含50％)权益性资本并对其实质上拥有控制权的子公司概况列示如下：(附后) A. 南星电子公司原名为“深圳赛格南星电子有限公司”。一九九四年八月十八日,经深圳市工商行政管理局批准,南星电子公司的注册资本由1,200,000.00美元变更为2,000,000.00美元。一九九八年八月十八日,南通市国有资产管理局(以下简称"南通国资局")与江苏技术进出口公司(以下简易称“江苏技术公司”)、香港国际联贸机械电子有限公司(以下简称“国际联贸公司”)签订了《股权转让协议》,江苏技术进出口公司将其持有南星电子公司70％的权益性资本全部转让予南通国资局。同日,国际联贸公司、南通国资局与南京波尔新技术产业有限公司(以下简称“南京波尔公司”)签订了《股权转让协议》,国际联贸公司将其持有南星电子公司25％的权益性资本转让予南通国资局,将其持有南星电子公司5％的权益性资本转让予南京波尔公司,该等股权转让、资产置换事宜，分别于一九九八年八月五日和八月八日经南星电子公司董事会和股东大会批准通过,并于二零零一年六月十五日经深圳市工商行政管理局批准变更登记。 一九九八年八月十八日,经江苏省国有资产管理局同意,南通国资局将其持有南星电子公司95％的权益性资本置换本公司经评估确认后的一九九八年五月三十一日的部分资产计37,227,698.83人民币元,该股权转让于一九九八年八月三十一日经南星电子公司股东会决议批准。至此,本公司和南京波尔公司分别持有了南星电子公司95％和5％的权益性资本。惟南通国资局将南星电子公司股权转让予本公司的股权转让工商变更登记手续尚未办理。 二零零零年八月十八日,深圳市外商投资局以深外资复[2000〗B1171号文,同意南星电子公司股权转让及变更企业性质,对南星电子公司的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》予以撤销。 二零零一年六月十五日,经深圳市工商行政管理局批准,南星电子公司注册资本变更为16,600,000.00人民币元。 二零零一年七月三十一日,南京波尔公司与南京百顺投资实业有限责任公司(以下简称“百顺实业公司”)签订《出资转让协议》,南京波尔公司将其持有南星电子公司5％的权益性资本转让予百顺实业公司。该等转让业经本公司二零零一年七月三十日的股东会决议批准.惟有南京波尔公司将南星电子公司股权转让予百顺实业公司的股权转让工商变更登记手续尚未办理。 B. 威特机械公司为美国威特数控系统有限公司(以下简称“美国威特公司”) 与本公司共同出资成立的中外合资公司,注册资本为360,000.00美元, 合营合同拟定的双方出资比例各为50％。 二零零零年三月十五日,经该公司董事会决议,同意调整威特机械公司的股东权益,其中本公司占51％,美国威特公司占49％。二零零零年七月十七日,南通市对外经济贸易委员会以通外经贸[2000〗294号文,同意美国威特公司向本公司转让1％的股权,作价为41,800.00人民币元。二零零一年十二月十三日,经南通市工商行政管理局批准,威特机械公司领取了注册号为企合苏通总副字第000601号变更后企业法人营业执照。 威特机械公司二零零一年度会计报表业经上海万隆众天会计师事务所审计, 并出具了万通业字[2002〗第129号带有解释性说明无保留意见的《审计报告》。如附注2(18)所述,威特机械公司的资产总额、主营业务收入和利润总额均未达到本公司合并资产总额、合并主营业务收入和合并净利润的10％,故本公司未将其纳入本公司的合并会计报表范围,仅按其已审会计报表进行了权益法核算。 C. 多福机械公司系由美国EXCEL CON 公司与本公司共同出资兴办的中外合资经营企业,注册资本为400,000.00美元,合营合同拟定的双方出资比例分别为25％和75％。 本年度该公司业已停止生产经营,如附注2(18)所述,本公司对该公司二零零一年度会计报表不再纳入其合并会计报表范围内,并将原纳入二零零零年度合并会计报表的该公司有关数据从二零零一年度合并会计报表年初数中扣除。 D. 悦利机械公司系由美国FD＆M公司与本公司共同出资兴办的中外合资经营企业,原注册资本为1,070,000.00美元,合营合同拟定的双方出资比例分别为49％和51％.一九九五年十一月十七日,经南通市对外经济贸易委员会通外经贸(1995)字第497号文批准,同意该公司核减注册资本至882,700.00美元；本公司与美国FD＆M公司的出资比例变更为58％和42％。 悦利机械公司目前处于半停工状态,持续经营发生困难,如附注2(18)所述,本公司对该公司二零零一年度会计报表不再纳入本公司合并会计报表范围内,并将原纳入二零零零年度合并会计报表的该公司有关数据从二零零一年度合并会计报表年初数中扣除。 悦利机械公司二零零一年度会计报表业经上海万隆众天会计师事务所审计,并出具了万通业字(2002)第49号《审计报告》,由于对悦利机械公司二零零一年度的持续经营假设存在疑虑,上海万隆众天会计师事务所对悦利机械公司二零零一年度会计报表出具了否定意见,本公司依据该已审会计报表进行了权益法调整并全额计提了长期投资减值准备。 E. 镇江市逸飞纵横进出口有限责任公司(以下简称“纵横逸飞公司“),系经镇江市对外经济贸易委员会批准,由镇江市对外贸易集团公司和自然人严立新等投资成立,注册资本为5,000,000.00人民币元。 二零零一年十一月二十八日,该公司职工持股会和严立新等15位股东与纵横贸易公司签订《股权转让协议》,将50％的股权转让给纵横贸易公司,转让价款为2,500,000.00人民币元。纵横贸易公司于二零零一年十一月二十八日支付了全部转让价款,该等股权转让业已于二零零一年十二月二十八日经该公司所有股东批准,故纵横贸易公司将收购逸飞纵横公司会计上的股权转让生效日确定为二零零二年一月一日。 F. 燕东铸造公司为中国南通市建设银行信托投资公司、日本CMEC燕东株式会社和本公司共同出资成立的有限责任公司,注册资本为1,200,000.00美元,合营合同拟定的各方出资比例为25％、25％和50％。如附注2(18)所述,因该公司的资产总额、主营业务收入和净利润均未达到本公司合并资产总额、合并主营业务收入和合并净利润的10％,故本公司未将其纳入本公司的合并会计报表范围。 燕东铸造公司二零零一年度会计报表业经上海万隆众天会计师事务所审计,并出具了万通业字[2002〗第79号无保留意见的《审计报告》,本公司对该公司长期股权投资以其二零零一年度已审会计报表进行了权益法调整。 G. 交通机械公司系由南通扬帆贸易有限公司(以下简称“扬帆贸易公司”)与本公司共同投资设立的有限责任公司,注册资本为3,000,000.00人民币元,双方的出资比例分别为6％和94％。 交通机械公司二零零一年度会计报表业经上海万隆众天会计师事务所审计,并出具了万通业字(2002)第214号保留意见带解释性说明的《审计报告》。该公司二零零一年十二月三十一日的总资产占本公司合并资产总额的0.65％、二零零一年度的主营业务收入和净亏损分别占本公司合并主营业务收入和合并净亏损的3.79％和0.59％。 本公司据此对交通机械公司的长期股权投资按权益比例进行了权益法调整并合并其会计报表。因交通机械公司以前年度未按实际成本结转销售成本, 并且二零零一年度未按照《企业会计制度》对应收款项计提坏账准备等,本公司对其进行权益法调整时业已进行了适当的调整。 H. 纵横同创公司系由同创研究院、江苏技术进出口公司和本公司共同投资成立的有限责任公司,注册资本原为2,000,000.00人民币元,其中同创研究院、江苏技术进出口公司和本公司出资比例分别为40％、10％和50％。嗣后,经纵横同创公司董事会决定两次增加注册资本至90,000,000.00人民币元, 同创研究院、江苏技术公司和本公司出资比例变更为8.89％、1.11％和90％。 二零零一年, 南京同创天地环网有限公司(以下简称“天地环网公司”) 与本公司签订《出资转让协议》,本公司将其持有的纵横同创公司22.22％的出资额转让予天地环网公司。二零零一年七月十日,经纵横同创公司股东会决议,同意本公司将其在纵横同创公司的81,000,000.00人民币元出资额中的20,000,000.00人民币元的出资额转让予天地环网公司。转让后,本公司、同创研究院、江苏技术进出口公司和天地环网公司出资比例变更为67.78％、8.89％、1.11％和22.22％.二零零一年八月三日,经江苏省工商行政管理局核准,纵横同创公司换取了注册号为3200001104811的企业法人营业执照。 由于天地环网公司实际的付款日期为二零零一年八月十五日,故纵横同创公司将上述会计上的股权转让生效日确定为二零零一年八月三十一日。 纵横同创公司二零零零年度的会计报表系由江苏天衡会计师事务所审计,并出具了天衡审字(2001)125号无保留意见的《审计报告》,二零零零年度已审的净利润为32,140,502.22人民币元,占本公司二零零零年度合并净利润的35.68％。二零零一年度的会计报表系由江苏天华大彭会计师事务所审计,二零零一年度已审的净亏损为11,815,724.19人民币元。 I. 同创商务公司系纵横同创公司与自然人徐爱和共同出资设立的有限责任公司,注册资本为500,000.00人民币元,双方出资比例分别为95％和5％。 同创商务公司二零零零年度、二零零一年度销售金额分别为55,189,454.80人民币元和69,743,023.12人民币元。根据同创商务公司二零零一年八月三十一日的董事会决议,从二零零一年八月三十一日起终止一切经营活动,该公司二零零一年度会计报表不再纳入本公司合并会计报表范围内,根据财政部财会字(1999)49号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,本公司在编制二零零一年度合并会计报表时,已将原纳入二零零零年度合并会计报表的该公司有关数据从二零零一年度合并会计报表年初数中扣除。由于同创商务公司无法持续经营,纵横同创公司将其对同创商务公司的长期股权投资全额计提了减值准备。 J. 纵横华智公司系由机械工业部经济管理研究院(以下简称“机械研究院”)与本公司共同投资设立的有限责任公司,注册资本为2,000,000.00人民币元,双方的出资比例分别为25％和75％。惟二零零一年度内纵横华智公司又将资本金计500,000.00人民币元汇回机械研究院。 纵横华智公司二零零一年度会计报表业经华证会计师事务所审计,并出具了华证审字(2002)第187号无保留意见的《审计报告》。本公司据此对纵横华智公司的长期股权投资按权益比例75％进行了权益法调整并合并会计报表。因纵横华智公司未按照《企业会计制度》对短期投资计提短期投资跌价准备等,本公司对其进行权益法调整时业已补计了短期投资跌价准备。 K. 纵横苏天公司系由苏天广播公司与本公司共同投资设立的有限责任公司,注册资本为47,590,000.00人民币元,双方的出资比例分别为49％和51％。 L. 纵横贸易公司系由江苏技术进出口公司与本公司共同投资设立的有限责任公司,注册资本为10,000,000.00人民币元,双方出资比例各为50％。 根据纵横贸易公司的公司章程,本公司在纵横贸易公司董事会中占有相对多数,本公司对纵横贸易公司拥有实质控制权,故对该公司二零零一年度已审会计报表予以权益法核算并合并会计报表。 M. 上海倍尔公司系由纵横同创公司与BELLSOFT TECHNOLGIES LLC公司和自然人缪妍缇于二零零一年一月八日共同投资成立,注册资本为1,205,000.00美元,各股东出资比例分别为47％、51％和2％。现根据上海沪中会计师事务所有限公司沪会中事(2001)验字第1193号《验资报告》审验,截至二零零一年十二月三十一日止,纵横同创公司实际缴付出资额计4,700,000.00人民币元(约折合565,000.00美元),BELLSOFT TECHNOLGIES LLC公司实际缴付出资额计92,400.00美元,自然人缪妍缇实际缴付出资额计24,000.00美元.故纵横同创公司占上海倍尔公司实际的权益比例为82.95％。 上海倍尔公司二零零一年度会计报表业经上海申洲会计师事务所有限公司审计,并出具了沪申洲(2002)审字第786号无保留意见的《审计报告》。本公司对该公司长期股权投资以其二零零一年度已审会计报表进行了权益法调整并合并会计报表。 N. 纵横投资公司系江苏技术进出口公司、深圳市申兆旺投资发展公司与本公司于二零零一年四月四日共同投资成立的有限责任公司,注册资本为30,000,000.00人民币元.其中：本公司出资额计12,000,000.00人民币,占注册资本的40％；江苏技术进出口公司出资额计12,000,000.00人民币元,占注册资本的40％；深圳市申兆旺投资发展有限公司出资额计6,000,000.00人民币元,占注册资本的20％。 二零零一年十二月七日,江苏技术进出口公司与南星电子公司签订《质押合同》,江苏技术进出口公司同意将其在纵横投资公司的12,000,000股股权质押给南星电子公司,作为南星电子公司支付10,500,000.00人民币元购货定金的担保.该等股权质押申请业已于二零零一年十二月十九日经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准,故本公司对纵横投资公司拥有实质控制权。 纵横投资公司二零零一年度会计报表业经上海申洲会计师事务所审计,并出具了沪申洲(2002)审字第1020号无保留意见的《审计报告》,因纵横投资公司未按照《企业会计制度》的规定,对短期投资计提短期投资跌价准备,本公司对其进行权益法调整及合并会计报表时业已补计了短期投资跌价准备。 O. 南星通讯公司系由南星电子公司、深圳市波普电子有限公司(以下简称“波普电子公司”)和自然人孙金林于二零零一年八月一日共同出资设立的有限责任公司,注册资本为5,000,000.00人民币元,其中：南星电子公司出资额计4,000,000.00人民币元,占注册资本的80％；波普电子公司出资额计500,000.00人民币元,占注册资本的10％；孙金林出资额计500,000.00人民币元,占注册资本的10％。上述实收资本业经深圳天健信德会计师事务所于二零零一年七月二十三日以信德深验资报字[2001〗第14号《验资报告》审验。 根据二零零二年四月二十七日南星通讯公司及自然人股东孙金林出具的《声明书》,该名自然人股东以个人名义持有的10％的权益性资本属于南星电子公司所有,故南星电子公司按90％的权益比例进行权益法调整并合并会计报表。 P．南通环保公司系由江苏技术进出口公司、SUTECH INDUSTRIES.INC.与本公司于二零零一年九月五日共同投资成立的有限责任公司。江苏省人民政府于二零零一年六月二十九日颁发了外经贸苏府资字[2001〗37291号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。该公司注册资本计25,000,000.00人民币元,其中：本公司出资额计17,500,000.00人民币元,占注册资本的70％；江苏技术进出口公司出资额计1,250,000.00人民币元,占注册资本的5％；SUTECH INDUSTRIES.INC.出资额计6,250,000.00人民币元(以相等的外币缴付),占注册资本的25％。上述实收资本业经上海万隆众天会计师事务所以万通业字[2001〗第148号《验资报告》审验。验资报告中注明,截至二零零一年十二月三十一日止,SUTECH INDUSTRIES.INC.实际缴付出资额计450,000.00美元,折合3,725,415.00人民币元,尚余2,524,585.00人民币元未予缴足,故截至二零零一年十二月三十一日止,本公司在南通环保公司的实际权益比例为77.86％。惟SUTECH INDUSTIES.INC.实际出资额计450,000.00美元系由TONMAC OPE.INC.代为缴付。 南通环保公司二零零一年度会计报表业经上海万隆众天会计师事务所审计,并出具了万通业字[2002〗第224号保留意见并带有解释性说明的《审计报告》。本公司对其进行权益法调整并合并其会计报表。 Q. 纵横信息公司系本公司与自然人李华、唐向清、张玲新、章勇和沈锋于二零零一年九月十四日共同投资成立的有限责任公司,注册资本计500,000.00人民币元。股东各方出资比例分别为80％、7％、7％、1％、3％和2％。 纵横信息公司二零零一年度会计报表业经江苏中瑞华会计师事务所审计,并出具了苏瑞华会内审(2002)第42号无保留意见的《审计报告》。本公司据此对该公司二零零一年度已审会计报表予以权益法核算并合并会计报表。 R. TONMAC OPE.INC.系经中华人民共和国外经贸部以[2001〗外经贸政企证字第006号《批准证书》批准,由本公司于二零零一年九月二十四日在美国伊利诺斯州注册成立的中方独资企业,注册资本为974,300.00美元。该公司截至二零零一年十二月三十一日止会计年度的会计报表未经会计师事务所审计,本公司以该公司未审的会计报表予以权益法核算,并合并其会计报表。 S. 南京环保公司系南京理工大学和本公司共同投资成立的有限责任公司,注册资本为12,500,000.00人民币元,股东双方出资比例分别为80％和20％。 T. 南星器件公司系由南星电子公司与自然人孙金林、冯金梅于二零零一年九月三十日共同出资设立的有限责任公司,注册资本为5,000,000.00人民币元,其中：南星电子公司出资额计2,550,000.00人民币元,占注册资本的51％；孙金林出资额计1,450,000.00人民币元,占注册资本的29％；冯金梅出资额计1,000,000.00人民币元,占注册资本的20％。上述实收资本业经深圳天健信德会计师事务所于二零零一年九月二十四日以信德深验资报字[2001〗第18号《验资报告》审验。 根据二零零二年四月二十七日南星器件公司及自然人股东孙金林、冯金梅出具的《声明书》,该两名自然人股东以个人名义持有的29％和20％的权益性资本属于南星电子公司所有,故南星电子公司按100％的权益比例进行权益法调整并合并会计报表。 (2) 本公司直接或间接拥有50％以下(含50％)权益性资本的联营公司概况列示如下：(附后) ＊ 长江饲料公司原由丹徒县黄墟龙山养殖公司(以下简称“丹徒龙山公司”)与日本国丰桥东永株式会社(以下简称“丰桥东永会社”)共同出资兴办,合营合同拟定的双方出资比例各为50％。一九九八年度,因本公司实施了资产重组,丹徒龙山公司与丰桥东永会社各将其持有的长江饲料公司25％的权益性资本转让予本公司。 一九九九年十月十日,丹徒龙山公司与丰桥东永会社签订了《协议书》,丰桥东永会社将其持有长江饲料公司25％的权益性资本转让予丹徒龙山公司。产权转让后,长江饲料公司由中外合资经营企业变更为内联性质的有限责任公司,注册资本由3,422,000.00美元变更为12,733,000.00人民币元。 一九九九年十一月二十九日,上海市食品进出口有限公司、丹徒龙山公司、溧阳市保龙电气机械设备制造有限公司、江苏中龙实业公司与本公司签订了《关于转让镇江长江饲料有限公司股权的协议书》,本公司将其持有长江饲料公司8％的权益性资本转让予上述四家公司,至此,本公司持有长江饲料公司42％的权益性资本。 二零零零年九月二十八日,经镇江市丹徒工商行政管理局批准,长江饲料公司换取了变更后的企业法人营业执照,营业期限自二零零零年九月二十八日起至二零零一年十月十七日止。惟截至二零零一年十二月三十一日止,该公司未办理有关经营期限延期手续。 长江饲料公司二零零零年度的会计报表系由江苏天衡会计师事务所有限公司审计,并出具了天衡审字(2001)146号无保留意见的《审计报告》,二零零零年度已审的净利润为28,082,455.12人民币元,占本公司二零零零年度合并净利润的13.09％。二零零一年度的会计报表系由江苏天华大彭会计师事务所审计,二零零一年度已审的净亏损为79,297,010.15人民币元,占本公司二零零一年度合并净亏损的23.50％。 截至二零零一年十二月三十一日止,丹徒龙山公司及其关联公司——丹徒县龙山鳗业联合公司等欠付长江饲料公司巨额款项计427,427,342.31人民币元,扣除坏账准备86,378,498.37人民币元后计341,048,843.94人民币元,占长江饲料公司资产总额的89.48％,由于该两公司财务状况恶化,已无能力偿还各项欠款；长江饲料公司二零零一年度经营性现金流量业已出现负数计6,356,275.03人民币元,且根据二零零一年十二月二十一日龙山集团有限责任公司与溧阳市保龙电气机械设备制造有限公司签订的有关长江饲料公司生产设备、车间、厂房、长江牌饲料品牌租赁协议,租赁期限自二零零一年十二月三十一日起至二零零三年十二月三十日止,在租赁期间内,龙山集团有限责任公司不得以长江牌饲料品牌向外销售饲料。长江饲料公司实际已于二零零一年十二月起停止正常生产经营,长江饲料公司的持续经营假设已存在重大的不确定性。本公司对其持有的长江饲料公司的长期股权投资暂未计提长期股权投资减值准备。 ＊＊ 一九九九年九月十六日及一九九九年十月二十一日,分别经中国人民银行办公厅银办发[1999〗457号文及南通市信托投资公司第三次股东大会决议批准,同意南通市信托投资公司并入南通市商业银行股份有限公司。变更后,本公司由原持有南通市信托投资公司1.77％的权益性资本变为持有南通市商业银行股份有限公司0.88％的权益性资本。 ＊＊＊ 时频科技公司系由南星电子公司与自然人程天军、乔慧灵共同出资兴办,注册资本为1,000,000.00人民币元,出资比例分别为25％、40％和35％。 时频科技公司自然人股东程天军、乔慧灵所认缴的出资额系由南星电子公司代为出资。二零零一年十二月自然人股东程天军将此部分出资款取回后,又以固定资产作为其个人出资,惟截至二零零一年十二月三十一日止该等固定资产尚未经资产评估机构评估及国有资产管理部门审核。 ＊＊＊＊ 新兴投资公司系由成都高新区投资有限公司与本公司等七家公司出资额设立的股份有限公司,注册资本为100,000,000.00人民币元,其中本公司出资额计10,000,000.00人民币元,占注册资本的比例为10％。二零零零年十一月十日,经成都市工商行政管理局批准,该公司领取了注册号为成工商(高新)字5101091000946－1号企业法人营业执照。 ＊＊＊＊＊ 亚创投资公司原由上海联盟高新技术产业投资有限公司和上海亚商企业咨询股份有限公司共同投资组建,于二零零零年十二月十八日成立。止年十二月三十一证券交易所公布的股票收益银行借款的质押;二零零一年六月二十八日,经亚创投资公司股东会决议,该公司更名为“上海亚创投资发展有限公司”,并进行增资扩股,由本公司与上海亚商企业咨询股份有限公司、上海联盟新技术产业投资有限公司、上海开开实业股份有限公司、山东东阿阿胶股份有限公司、上海汽车创业投资有限公司、上海大庆石油实业发展公司、上海房地(集团)公司和上海亚商投资发展有限公司共同增资,增资后的注册资本计300,000,000.00人民币元。其中：本公司出资额计60,000,000.00人民币元,占注册资本的20％；上海亚商企业咨询股份有限公司出资额计26,000,000.00人民币元,占注册资本的8.67％；上海联盟新技术产业投资有限公司出资额计24,000,000.00人民币元,占注册资本的8％；上海开开实业股份有限公司出资额计60,300,000.00人民币元,占注册资本的20.1％；山东东阿阿胶股份有限公司出资额计60,000,000.00人民币元,占注册资本的20％；上海汽车创业投资有限公司出资额计25,000,000.00人民币元,占注册资本的8.33％；上海大庆石油实业发展公司出资额计20,000,000.00人民币元,占注册资本的6.67％、上海房地(集团)公司出资额计15,000,000.00人民币元,占注册资本的5％；上海亚商投资发展有限公司出资额计9,700,000.00人民币元,占注册资本的3.23％。该等实收资本业经公信中南会计师事务所以公会虹(2001)验字第888号《验资报告》审验在案。二零零一年七月十二日,亚创投资公司换领了注册号为3102301100710的企业法人营业执照。 亚创投资公司二零零一年度会计报表业经公信中南会计师事务所审计,并出具了公会虹(2002)业字第010号无保留意见的《审计报告》, 本公司对该公司长期股权投资以其二零零一年度已审会计报表进行了权益法调整。 亚创投资公司二零零一年十二月三十一日的短期投资金额为304,921,650.97人民币元,占其资产总额的99.59％,占其净资产额的100.28％。惟本公司按该公司二零零一年度已审的会计报表进行权益法核算时,因无该公司短期投资的内容及其已产生的短期投资损益以及短期投资的市价和应作跌价准备的相关资料,故未作适当调整。 ＊＊＊＊＊＊ 天地房地产公司原系南京东方文化技术有限公司(以下简称“南京东方文化公司”)和南京天工房地产开发有限公司于二零零一年六月二十一日共同出资组建。二零零一年六月十四日,南京东方文化公司、南京新港高科技股份有限公司、南京新港开发总公司和南京赛世科技创业投资有限公司共同增资,增资后该公司注册资本为30,000,000.00人民币元,其中：南京东方文化公司出资额计18,000,000.00人民币元,占注册资本的60％；南京新港高科技股份有限公司出资额计6,000,000.00人民币元,占注册资本的20％；南京新港开发总公司出资额计3,600,000.00人民币元,占注册资本的12％；南京赛世科技创业投资有限公司出资额计2,400,000.00人民币元,占注册资本的8％。 二零零一年十月二十九日,南京东方文化公司与纵横同创公司签订了《出资转让协议书》,南京东方文化公司将其持有的天地房地产公司30％的股权作价计34,500,000.00人民币元转让予纵横同创公司。该等出资额转让协议将于工商变更登记手续办理后生效。二零零一年十月三十日,纵横同创公司全部支付了股权转让价款。二零零一年十一月七日,天地房地产公司领取了注册号为3201211002986的变更后企业法人营业执照。故纵横同创公司将天地房地产公司的会计上的股权转让生效日确定为二零零一年十一月一日。 天地房地产公司二零零一年十月三十一日的净资产业经南京永华会计师事务所审计,并出具了宁永会公一审字(2002)第006号《审计报告》,该所对天地房地产公司将土地使用权评估增值计77,050,000.00人民币元调整入账等事项提出保留意见。故本公司在确认股权投资差额时调减了上述土地使用权的评估增值等,本公司对天地房地产公司的股权投资差额计29,334,942.40人民币元。 天地房地产公司二零零一年度会计报表业经南京永华会计师事务所审计,出具了宁永会一审字(2002)第128号保留意见带解释性说明的《审计报告》, 该所对天地房地产公司二零零一年六月委托江苏苏盛会计师事务所对其土地使用权评估增值计115,000,000.00人民币元调整入账,以及天地房地产公司按计划成本法结转主营业务成本计34,168,033.40人民币元提出保留意见。本公司在进行权益法核算时,调减了天地房地产公司不应确认的资本公积计115,000,000.00人民币元,并根据已审会计报表列示的净利润计2,081,464.59人民币元进行了权益法调整。 ＊＊＊＊＊＊＊ 纵横东方公司系由纵横同创公司与自然人刘刚强、南京东方文化公司于二零零一年十二月七日共同投资设立的有限责任公司,注册资本为5,000,000.00人民币元,其中本公司出资额计1,750,000.00人民币元,占注册资本的35％；自然人股东刘刚强出资额计1,500,000.00人民币元,占注册资本的30％；南京东方文化公司出资额计1,750,000.00人民币元,占注册资本的35％。该等出资业于二零零一年十二月六日经北京方诚会计师事务所以方会(A)字(2001)第547号《验资报告》审验在案。 二零零一年十二月十二日,本公司抽回对纵横东方公司的出资额计1,700,000.00人民币元。 本公司根据纵横东方公司提供的未审会计报表, 对该公司长期股权投资进行了权益法调整。该公司二零零一年度损益类账项仅发生了约7,000.00人民币元的管理费用。 附注5. 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 2001.12.31 2000.12.31 项目 原币金额 汇价 折合人民币金额 原币金额 汇价 折合人民币金额 现金 RMB 220,220.80 — 220,220.80 RMB 103,952.23 — 103,952.23 USD 801.00 8.2766 6,630.76 USD 101.00 8.2781 836.09 HKD 6,841.50 1.0613 7,251.70 HKD 1,697.47 1.0613 1,791.52 234,103.26 106,579.84 银行存款 RMB 202,642,767.09 — 202,642,767.09 RMB 203,975,917.24 — 203,975,917.24 USD 704,341.82 8.2766 5,829,580.09 USD 804,378.47 8.2781 6,649,271.76 HKD 44,717.56 1.0613 47,458.72 HKD 116,326.03 1.0613 121,655.29 208,519,805.90 210,746,844.29 其他货 RMB 505,525,747.89 505,525,747.89 RMB 508,142,711.35 508,142,711.35 币资金 714,279,657.05 718,996,135.48 (1) 二零零零年十二月三十一日,本公司及其子公司其他货币资金508,142,711.35元，其中在银行的定期存单金额计497,000,000.00元,已用于质押借款的银行定期存单计412,000,000.00元，明细如下： 开户银行 金额 存入日期 期限 年利率 备注 交通银行南通分行 12,000,000.00 2000－07－14 六个月 2.16％ 质押 建行江苏省分行直属 35,000,000.00 2000－06－28 六个月 2.16％ 质押 支行湖北路分理处 中信实业银行南京分行 50,000,000.00 2000－12－22 六个月 2.16％ 质押 招商银行南京分行 10,000,000.00 2000－08－23 六个月 2.16％ 质押 浦东发展银行南通分行 20,000,000.00 2000－09－27 六个月 2.16％ 质押 南通市商业银行工农支行 20,000,000.00 2000－10－18 三个月 1.98％ 质押 南通市商业银行工农支行 5,000,000.00 2000－10－05 六个月 2.16％ 工行南通分行 35,000,000.00 2000－12－28 三个月 1.98％ 中行南通分行 15,000,000.00 2000－12－20 三个月 1.98％ 深圳发展银行南京分行 50,000,000.00 2000－12－25 六个月 2.16％ 质押 建行江苏省分行直属 35,000,000.00 2000－12－21 一年 2.25％ 质押 支行湖北路分理处 交行南京分行华侨路 20,000,000.00 2000－12－28 六个月 2.16％ 质押 分理处 交行南京分行华侨路 30,000,000.00 2000－12－28 六个月 2.16％ 质押 分理处 交行南京分行华侨路 30,000,000.00 2000－12－22 六个月 2.16％ 质押 分理处 招商银行深纺大厦营业部 30,000,000.00 2000－06－05 一年 2.25％ 质押 招商银行深纺大厦营业部 30,000,000.00 2000－12－05 一年 2.25％ 质押 招商银行深纺大厦营业部 30,000,000.00 2000－12－27 三个月 1.98％ 上海浦东发展银行新街口 8,000,000.00 2000－07－18 六个月 2.16％ 质押 分理处 南京市商业银行鸿信 20,000,000.00 2000－10－24 六个月 2.16％ 质押 大厦支行 建设银行镇江市城东支行 12,000,000.00 2000－06－29 六个月 2.16％ 质押 中国银河证券南京汉中路 4,464,137.08 存出投资款 证券营业部 南方证券南京有限公司 4,949,446.40 存出投资款 金陵营业部 国通证券有限公司南京 1,729,127.87 存出投资款 营业部 合 计 508,142,711.35 A．银行定期存单计497,000,000.00元已作为银行借款计367,700,000.00元的质押。 B．银行定期存单计12,000,000.00元,截至二零零零年十二月三十一日，作为本公司的联营公司——长江饲料公司向建设银行镇江市城东支行借款12,000,000.00元的质押。后因长江饲料公司到期未能归还借款，该存单被建行镇江市城东支行扣划。 (2) 二零零一年十二月三十一日,本公司及其子公司在银行的定期存单和保证金金额明细列示如下： 开户银行 金 额 存入日期 期限 年利率 备注 交通银行南通分行 12,000,000.00 2001－01－15 十二个月 2.25％ 质押 南通商业银行工农支行 20,000,000.00 2001－09－21 六个月 2.16％ 南通商业银行工农支行 10,000,000.00 2001－09－18 六个月 2.16％ 质押 南通商业银行工农支行 5,000,000.00 2001－07－17 六个月 2.16％ 中国银行南通分行 15,000,000.00 2001－09－25 六个月 2.16％ 质押 上海浦东发展银行 20,000,000.00 2001－09－21 六个月 2.16％ 质押 南通支行 中国工商银行南通 60,000,000.00 2001－11－13 三个月 1.98％ 质押 青年路支行 如皋市城西信用社 500,000.00 2001－08－30 六个月 2.16％ 中国建设银行南通 10,000,000.00 2001－11－16 六个月 2.16％ 质押 开发区支行 招商银行南京分行 10,000,000.00 2001－11－23 六个月 2.16％ 质押 广东发展银行南京 40,000,000.00 2001－12－21 十二个月 2.25％ 保证金 分行(保证金) 深圳发展银行南京银行 30,000,000.00 2001－11－01 三个月 1.98％ 承兑保证金 中信实业银行南京分行 30,000,000.00 2001－11－01 三个月 1.98％ 承兑保证金 城西支行 福建兴业银行南京分行 40,000,000.00 2001－09－21 六个月 2.16％ 质押 洪武支行 深圳发展银行科技支行 20,000,000.00 2001－12－28 六个月 2.16％ 承兑保证金 深圳发展银行科技支行 30,000,000.00 2001－12－26 六个月 2.16％ 承兑保证金 中信实业银行笋岗支行 15,000,000.00 2001－12－31 六个月 2.16％ 质押 中信实业银行笋岗支行 25,000,000.00 2001－12－31 六个月 2.16％ 民生银行南京分行 10,000,000.00 2001－12－31 通知存款 —— 新街口支行 广东发展银行南京分行 5,000,000.00 2001－11－30 通知存款 —— 城南支行 广东发展银行南京分行 3,000,000.00 2000－12－31 通知存款 —— 城南支行 深圳发展银行南京分行 20,000,000.00 2001－12－31 通知存款 —— 中国民生银行深圳分行 30,000,000.00 2001－06－26 一年 2.25％ 承兑保证金 振业支行 中国民生银行深圳分行 24,392,485.20 —— 保证金 2.25％ 承兑保证金 振业支行 深圳发展银行科技支行 20,000,000.00 —— 保证金 2.25％ 承兑保证金 存出投资款 633,262.69 505,525,747.89 上述银行定期存单和保证金中已用于取得借款和开具银行承兑汇票的金额共计416,392,485.20元，其中： A．定期存单计192,000,000.00元已作为向银行借款计191,700,000.00元的质押； B．定期存单计40,000,000.00元已作为本公司取得广东发展银行南京分行担保借款计80,000,000.00元的保证金； C．定期存单计60,000,000.00元,已作为南京天地集团有限公司(以下简称“天地国际集团”)向天地房地产公司开具银行承兑汇票计60,000,000.00元的质押； D．定期存单计50,000,000.00元已作为由南星电子公司向江苏技术进出口公司的子公司——波普电子公司开具银行承兑汇票计50,000,000.00元的质押； E．定期存单计30,000,000.00元已作为南星电子公司向波普电子公司开具银行承兑汇票计30,000,000.00元的质押； F．保证金计44,392,485.20元系南星电子公司开具由银行承兑的商业汇票的保证金。 附注6. 短期投资和短期投资跌价准备 (1) 短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下： 项目 2001.12.31 2000.12.31 投资金额 跌价准备 市价总额 投资金额 跌价准备 市价总额 股票投资 RMB 34,586,670.19 RMB 9,867,880.99 RMB 24,718,789.20 RMB 56,011,600.00 RMB — RMB 106,341,600.00 其他投资 11,384,970.00 235,971.21 11,148,998.79 10,500,000.00 — 10,500,000.00 RMB 45,971,640.19 RMB 10,103,852.20 RMB 35,867,787.99 RMB 66,511,600.00 RMB — RMB 116,841,600.00 A. 二零零一年十二月三十一日本公司及其子公司的股票投资和短期投资跌价准备列示如下： 股票简称 投资金额 数量（股） 市价总额 跌价准备 通海高科 84,400.00 5,000 84,400.00 － 三佳股份 27,200.00 4,000 27,200.00 － 中石化 569,700.00 135,000 468,450.00 101,250.00 波导股份 32,885,340.40 1,112,088 23,242,639.20 9,642,701.20 上海家化 1,020,029.79 58,000 896,100.00 123,929.79 合计 34,586,670.19 1,314,088 24,718,789.20 9,867,880.99 B. 其他投资中计10,500,000.00人民币元,系中信证券股份有限公司与本公司于二零零零年十二月十一日签订《委托资产管理协议》,本公司将10,500,000.00人民币元的货币资金委托中信证券股份有限公司管理,管理期限为二零零零年十二月十一日起至二零零一年十二月十日止。该协议项下的委托资产管理不设定基础年收益率,当协议终止时,若本公司委托资产管理的年收益率低于或等于15％时,中信证券股份有限公司不收取管理费用；若实际年收益率超过15％时,则超过部分的80％归属本公司,超过部分的20％作为中信证券股份有限公司的管理费。惟该事项未经本公司董事会及股东大会批准,其委托资产管理相关的投资损益未计入本公司二零零一年度损益类账项。 二零零二年四月十七日,本公司业已收回该委托资产管理本金计10,500,000.00人民币元。 (2) 本公司投资的股票的年末市价是以二零零一年十二月三十一日证券交易所公布的股票收盘价计算。 附注7. 应收票据 应收票据明细项目列示如下： 出票单位 出票日期 到期日 2001.12.31 备注 深圳泰丰科技公司 2001－07－19 2002－07－19 RMB 80,157.50 银行承兑 江阴市银惠塑钢厂 2001－09－15 2002－01－15 100,000.00 银行承兑 江阴机电成套设备公司 2001－09－17 2002－01－17 300,000.00 银行承兑 莱钢集团商业公司物资公司 2001－10－10 2002－04－10 150,000.00 银行承兑 济南新联机电设备有限公司 2001－10－12 2002－04－12 100,000.00 银行承兑 江阴市银惠塑钢厂 2001－10－12 2002－03－12 170,000.00 银行承兑 江阴市银惠塑钢厂 2001－10－15 2002－01－15 30,000.00 银行承兑 江阴市银惠塑钢厂 2001－10－20 2002－02－20 100,000.00 银行承兑 济南钢铁集团石横钢厂 2001－11－06 2002－05－06 30,000.00 银行承兑 江阴机电成套设备公司 2001－11－12 2002－04－30 230,000.00 银行承兑 中国教学仪器设备总公司 2001－11－20 2002－02－20 100,000.00 银行承兑 深圳泰丰科技公司 2001－11－28 2002－02－12 20,964.00 银行承兑 江阴市欣伍特种金属材料厂 2001－12－05 2002－06－05 200,000.00 银行承兑 青岛钢铁公司 2001－12－12 2002－03－12 50,000.00 银行承兑 无锡压缩机股份有限公司 2001－12－13 2002－05－13 200,000.00 银行承兑 青岛钢铁公司 2001－12－18 2002－03－18 100,000.00 银行承兑 杭州银城机电有限公司 2001－12－22 2002－03－22 98,500.00 银行承兑 RMB 2,059,621.50 附注8. 应收账款、其他应收款 (1) 应收账款、其他应收款账龄分析列示如下： 账龄 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例 坏账准备 净额 半年以内 340454924.32 77.63％ 1702274.62 338752649.70 268,757,245.17 74.34％ 1,830,709.53 266,926,535.64 一年以内 68682643.53 15.66％ 686826.44 67995817.10 58,009,497.64 16.04％ 640,036.87 57,369,460.77 一至二年 13669982.78 3.12％ 683499.14 12986483.64 18,922,486.70 5.23％ 961,031.33 17,961,455.37 二至三年 9122500.41 2.08％ 1824500.08 7298000.33 6,618,101.91 1.83％ 1,363,286.37 5,254,815.54 三至四年 3189334.12 0.73％ 1594667.05 1594667.06 3,952,795.71 1.09％ 1,984,745.86 1,968,049.85 四至五年 1380810.61 0.31％ 1104648.49 276162.12 2,032,344.15 0.56％ 1,625,875.32 406,468.83 五年以上 2073674.43 0.47％ 2073674.43 0.00 3,253,963.05 0.90％ 3,253,963.05 特别坏账准备 12335971.25 －12335971.25 RMB438573870.20 100.00％ RMB22006061.50 RMB 416567808.70 RMB361,546,434.33 100.00％ RMB11,659,648.33 RMB 349,886,786.00 （2）应收款项前五名客户情况： 项目 金额 比例 应收账款 56,895,288.44 17.99％ 其他应收款 7,242,321.40 7.22％ 附注9. 预付账款 (1) 预付账款明细项目列示如下： 账龄 2001.12.31 2000.12.31 余额 占该账项 余额 占该账项 余额比例 余额比例 一年以内 RMB 23,335,027.28 76.28％ RMB 57,921,418.21 85.09％ 一至二年 905,806.10 2.96％ 4,387,162.21 6.44％ 二至三年 774,478.35 2.53％ 1,292,164.83 1.90％ 三年以上 5,577,240.25 18.23％ 4,472,199.47 6.57％ RMB 30,592,551.98 100.00％ RMB 68,072,944.72 100.00％ (3) 本公司一年以上预付账款列示如下： 账龄 金额 未收回的原因 一至二年 RMB 905,806.10 所购材料尚未收到 二至三年 774,478.35 所购材料尚未收到 三年以上 5,577,240.25 所购材料尚未收到 RMB 7,257,524.70 附注10. 应收补贴款 应收补贴款明细项目列示如下： 项 目 2001.12.31 2000.12.31 应收自营出口退税款 RMB 14,112,745.68 ＊ RMB 10,919,197.77 应收扭亏增盈补贴款 — 11,000,000.00 应收城市维护建设税返还款 — 661,030.10 应收教育费附加返还款 — 342,869.90 RMB 14,112,745.68 RMB 22,923,097.77 ＊ 系根据财政部、国家税务总局财税字[1999〗17号文的规定,应退还本公司自营出口产品增值税而尚未收到的款项。 附注11. 存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下： 项 目 2001.12.31 2000.12.31 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 39,661,264.20 418,608.59 39,242,655.61 33,813,734.58 RMB 579,620.29 33,234,114.29 产成品 73,622,105.79 15,075,102.43 58,547,003.36 56,328,873.79 636,807.52 55,692,066.27 在产品 61,098,863.29 661,503.08 60,437,360.21 129,323,455.06 4,620,776.78 124,702,678.28 低值易耗品 － 1,140.00 — 1,140.00 其他 1,726,865.15 6,792.06 — 6,792.06 176,109,098.43 16,155,214.10 ＊ 159,953,884.33 219,473,995.49 RMB 5,837,204.59 RMB 213,636,790.90 ＊ 存货跌价准备系根据年末存货账面成本高于其可变现净值的差额进行计提,可变现净值系本公司及其子公司按存货在正常业务情况下的销售价格扣除变现费用后的净值计算。 ＊＊ 其中,本公司本年度对部分四年以上货龄的原材料计提了1,292,556.46元的跌价准备；对在产品中业已停业的制冷设备半成品全额计提跌价准备。 附注12. 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 项 目 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 联合实验室运行费用 RMB 2,500,000.00 ＊ RMB — RMB 2,500,000.00 RMB — 其他 370,321.66 409,000.24 665,397.91 113,923.99 RMB 2,870,321.66 RMB 409,000.24 RMB 3,165,397.91 RMB 113,923.99 ＊ 系纵横同创公司与中国科学院软件研究所共同成立的联合实验室所运行的基本费用。 附注13.长期投资(附后) 附注14. 固定资产及其累计折旧 (1) 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 固定资产原价： 房屋及建筑物 152,019,139.60 41,666,300.86 335,940.09 193,349,500.37 机器设备 123,669,513.21 41,969,968.36 6,195,663.79 159,443,817.78 动力设备 9,719,639.20 2,010,960.28 111,600.00 11,618,999.48 传导设备 978,578.69 － － 978,578.69 运输工具 14,739,995.91 2,481,836.57 － 17,221,832.48 工业炉窑 3,020,949.76 159,879.97 － 3,180,829.73 仪器仪表 3,750,945.31 728,893.83 － 4,479,839.14 非生产用设备及器具 23,012,928.09 5,079,587.19 － 28,092,515.28 330,911,689.77 94,097,427.06 6,643,203.88 418,365,912.95 累计折旧： 房屋及建筑物 38,260,935.19 5,286,728.16 347,654.63 43,200,008.72 机器设备 90,390,585.79 7,992,691.63 898,471.95 97,484,805.47 动力设备 6,252,253.49 634,104.68 30,971.22 6,855,386.95 传导设备 312,813.14 14,268.53 － 327,081.67 运输工具 10,997,708.46 1,327,905.93 － 12,325,614.39 工业炉窑 2,013,449.96 248,286.52 － 2,261,736.48 仪器仪表 3,135,412.45 246,724.33 － 3,382,136.78 非生产用设备及器具 10,084,306.48 2,964,647.06 － 13,048,953.54 161,447,464.96 18,715,356.84 1,277,097.80 178,885,724.00 固定资产净值 169,464,224.81 239,480,188.95 (2) 本年度增加固定资产计94,097,427.06元,其中由在建工程转入固定资产计47,455,261.50元。主要是本公司加工中心技术改造项目完工形成固定资产计32,595,731.88元. (3) 根据中国农业银行深圳市分行上步支行与本公司的子公司——南星电子公司签订的(深－上步)农银抵字(2001)第005号《抵押合同》,南星电子公司以位于深圳市南山区北环路猫头山高发工业区高发8号厂房1至6层和单身宿舍4栋共54套的房产(作价计17,660,000.00元)作为南星电子公司向中国农业银行深圳市分行上步支行借款10,000,000.00元的抵押物,抵押期限为二零零一年四月三十日起至二零零二年四月三十日止。 (4) 固定资产减值准备明细项目列示如下： 项目 2001.1.1 本年增加 本年减少 2001.12.31 机器设备 RMB1,851,599.09 RMB 2,477,149.06 RMB — RMB 4,328,748.15 由于本公司压缩机生产线业已全面停产,以及恒温车间部分设备停产,本公司将该等机器设备列入不需用的固定资产,原价为18,274,604.31元。停产期间,本公司对该部分机器设备未计提折旧。南通市人民政府以通政发(1998)139号文承诺由南通市机械局于一九九九年八月三十一日前置换该等资产,截至二零零零年十二月三十一日止,置换事宜仍在商议之中,故本公司按固定资产减值准备内部控制制度的规定以5％的比例计提了608,583.49元的减值准备。本年度该等资产置换事宜没有任何进展,鉴于压缩机生产线属专用设备,且长期闲置,因此本公司决定将压缩机生产线设备账面净值计6,828,334.55元按50％的比例再计提减值准备3,414,167.28元。此外,本公司根据二零零一年十二月三十一日固定资产清查中查明的闲置零星固定资产净值计2,477,149.06元全额计提了固定资产减值准备。 附注15. 在建工程 (1) 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 2001.12.31 本年增加 本年转入固定资产 其他转出数 2001.12.31 资金来源 项目进度 开发生产数控冼床技改项目 3,859,511.78 3,341,938.87 2,179,488.16 5,021,962.49 募集资金 60％ 企业信息自动化项目 1,461,400.00 1,461,400.00 0.00 自筹资金 50％ CAP/CAM项目 486,262.52 486,262.52 0.00 自筹资金 80％ J98101八五工程 1,818,460.73 1,818,460.73 0.00 自筹资金 100％ J98/03－CAD/CAM 277,000.00 277,000.00 自筹资金 －－－ 草地机械技改项目 0 1,983,467.17 1,983,467.17 筹集资金 50％ 加工中心技术改造项目 15,547,304.28 13,643,151.68 0.00 募集资金 90％ 高发工业区超净厂房及空调 2,020,000.00 1,156,546.39 4,738,321.39 292,742.00 49,635.60 自筹资金 100％ 金鹰国际商城 10,800,000.00 6,185,487.76 16,985,487.76 0.00 自筹资金 100％ 中达广场 9,800,000.00 1,539,170.26 5,712,730.26 5,626,440.00 0.00 自筹资金 100％ 其他零星工程 4,454,890.23 1,475,275.54 429,959.00 5,500,206.77 自筹资金 50,524,829.54 15,681,885.99 47,455,261.50 5,919,182.00 12,832,272.03 (2) 在建工程减值准备的明细项目列示如下： 工程名称 2001.1.1 本年增加 本年减少 2001.12.31 其他零星工程 RMB 661,052.13 RMB －－－ RMB －－－ RMB 661,052.13 附注16. 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 项 目 原始金额 2001.12.31 本年增加 本年摊销 2001.12.31 剩余摊销年限(年) 土地使用权 11,678,086.88 11,135,287.74 －－－ 251,847.31 10,883,440.43 42.5 数控机床加工及制造技术 3,157,813.00 2,789,099.12 －－－ 274,161.86 2,514,937.26 8.58 计算机产品数据管理系统 570,000.00 532,000.00 －－－ 57,000.00 475,000.00 8.33 路由器和图形工作站技术 8,350,000.00 8,280,416.67 －－－ 834,999.96 7,445,416.71 8.92 数据通道使用权 23,320,000.00 23,211,000.00 －－－ 1,308,000.00 21,903,000.00 16.92 47,075,899.88 45,947,803.53 －－－ 2,726,009.13 43,221,794.40 附注17. 无形资产减值准备 本公司子公司——纵横同创公司根据对无形资产中的“路由器和图形工作站技术”未来收益情况分析，对该无形资产计提了2,000,000.00元的减值准备。 附注18. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 2000.12.31 本年增加 本年摊销 2001.12.31 工装模具费 RMB 3,501,344.11 RMB 54,188.03 RMB 437,668.00 RMB 3,117,864.14 装修费 －－－ 527,526.48 205,311.33 322,215.15 其他 219,486.27 1,976,869.80 655,974.60 1,540,381.47 RMB 3,720,830.38 RMB 2,558,584.31 RMB 1,298,953.93 RMB 4,980,460.76 附注19. 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 2001.12.31 2000.12.31 借款类别 原币金额 汇价 折合人民币金额 月利率(‰) 原币金额 汇价 折合人民币金额 银行借款 其中:抵押 RMB 10,000,000.00 －－－ RMB 10,000,000.00 5.358 RMB 15,500,000.00 －－－ RMB 15,500,000.00 担保 RMB 501,200,000.00＊ －－－ 501,200,000.00 4.185－5.850 RMB 205，695，738.44 －－－ 205,695,738.44 USD －－－ －－－ －－－ －－－ USD 6,407,300.00 8.2781 53,118,439.19 信用 RMB 18,000,000.00 －－－ 18,000,000.00 4.65－5.115 RMB 13,200,000.00 －－－ 13,200,000.00 质押 RMB 191,700,000.00＊＊＊ －－－ 191,700,000.00 3.875－5.58 RMB 367,700,000.00＊＊ －－－ 367,700,000.00 其他 3,664,177.63＊＊＊＊ 3,664,177.63 RMB 724,564,177.63 RMB 655,214,177.63 ＊ 本年度关联方为本公司及其子公司借款提供的担保详见附注42(2)D所述。 ＊＊ 截至二零零零年十二月三十一日止,本公司及其子公司以银行定期存单计367,700,000.00人民币元质押借款明细列示如下： 贷款银行 2000.12.31 金 额 借款期限 年利率(％) 交通银行南京分行华侨路分理处 30,000,000.00 2000－12－28 2001－06－28 5.58 交通银行南京分行华侨路分理处 20,000,000.00 2000－12－28 2001－06－28 5.58 交通银行南京分行华侨路分理处 30,000,000.00 2000－12－22 2001－06－22 6.138 上海浦东发展银行南京分行 8,000,000.00 2000－07－18 2001－01－18 5.58 南京市商业银行鸿信大厦支行 18,000,000.00 2000－11－02 2001－04－24 5.58 中信实业银行南京分行城西支行 40,000,000.00 2000－12－22 2001－06－22 5.58 深圳发展银行南京分行营业部 40,000,000.00 2000－12－25 2001－06－25 5.58 建行江苏省分行直属支行湖北路分理处 30,000,000.00 2000－06－30 2001－01－02 5.58 建行江苏省分行直属支行湖北路分理处 30,000,000.00 2000－12－20 2001－12－18 5.58 交通银行南通分行 12,000,000.00 2000－09－12 2001.01.14 6.138 上海浦东发展银行南通分行 20,000,000.00 2000－09－27 2001.03.27 5.58 南通商业银行工农支行 20,000,000.00 2000－12－14 2001.01.14 6.696 招商银行南通分行 9,700,000.00 2000－08－23 2001.02.23 5.58 招商银行深纺大厦营业部 60,000,000.00 2000－06－12 2001.06.12 6.696 合 计 367,700,000.00 ＊＊＊ 截至二零零一年十二月三十一日止,本公司及其子公司以银行定期存单计191,700,000.00人民币元质押借款明细列示如下： 借款银行 2001.12.31 金 额 借款期限 年利率(％) 中国工商银行南通分行青年路支行 60,000,000.00 2001－07－30 2002－01－29 6.696 中国银行南通分行 15,000,000.00 2001－09－26 2002－03－25 5.580 交通银行南通分行 12,000,000.00 2001－01－15 2002－01－15 6.4350 招商银行南京分行 9,700,000.00 2001－11－23 2002－05－23 5.580 中国建设银行南通开发区支行 10,000,000.00 2001－11－19 2002－05－16 5.580 浦东发展银行南通支行 20,000,000.00 2001－09－21 2002－03－21 5.580 南通市商业银行工农支行 10,000,000.00 2001－09－14 2002－03－14 6.138 福建兴业银行南京分行洪武支行 40,000,000.00 2001－09－21 2002－03－20 5.580 中信实业银行深圳分行笋岗支行 15,000,000.00 2001－12－31 2002－06－30 5.022 191,700,000.00 ＊＊＊＊ 截至二零零一年十二月三十一日止,本公司逾期借款3,664,177.63元。 附注20. 应付票据 应付票据明细项目列示如下 收款单位 2001.12.31 担保单位 保证金比率 备 注 到期日 出票日 金 额 波普电子公司 2002.02.01 2001.08.01＊ RMB 30,000,000.00 本公司 30％ 银行承兑汇票 波普电子公司 2002.06.25 2001.12.26＊ 30,000,000.00 银行定期存单 －－－ 银行承兑汇票 波普电子公司 2002.06.25 2001.12.26＊ 35,000,000.00 本公司 30％ 银行承兑汇票 波普电子公司 2002.06.26 2001.12.27＊ 30,000,000.00 银行定期存单 －－－ 银行承兑汇票 波普电子公司 2002.06.28 2001.12.28＊ 20,000,000.00 银行定期存单 －－－ 银行承兑汇票 波普电子公司 2002.06.20 2001.12.28＊ 70,000,000.00 本公司 30％ 银行承兑汇票 波普电子公司 2002.06.25 2001.12.27＊ 15,000,000.00 本公司 30％ 银行承兑汇票 深圳市乾坤工贸发展有限公司 2002.02.01 2001.08.01＊＊ 538,162.00 本公司 30％ 银行承兑汇票 包头市德利电子有限公司 2002.06.30 2001.12.30＊＊ 345,000.00 本公司 30％ 银行承兑汇票 深圳市奥德尔电子有限公司 2002.04.30 2001.10.30＊＊ 425,122.00 本公司 30％ 银行承兑汇票 RMB 231,308,284.00 ＊ 本公司及其子公司——南星电子公司以开具银行承兑汇票的形式进行融资,本年度共开具银行承兑汇票计560,000,000.00人民币元,已承兑330,000,000.00人民币元,余额计230,000,000.00人民币元，其中：南星电子公司向波普电子公司开具银行承兑汇票融资计410,000,000.00人民币元,已承兑180,000,000.00人民币元,余额计230,000,000.00人民币元,尚未承兑；本公司向纵横同创公司开具银行承兑汇票融资计150,000,000.00人民币元,已承兑150,000,000.00人民币元。 ＊＊ 系南星电子公司向深圳市乾坤工贸发展有限公司、包头市德利电子有限公司和深圳市奥德尔电子有限公司开具银行承兑汇票支付货款,由本公司提供担保。 附注21.应付账款 本公司及其子公司本年度前五名债权人应付账款情况如下： 2001 金 额 占年末余额的比例 RMB 8,933,409.56 12.38％ 附注22.预收账款 本公司及其子公司预收账款二零零二年十二月三十一日余额13,633,296.88人民币元，其中较大债权人往来如下： 单位名称 金 额 新加坡EXCEL公司 1,256,692.23 附注23.应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税 项 2001.12.31 2000.12.31 产品增值税 RMB 1,726,102.99 RMB 13,555,447.35 营业税 218,110.34 1,744,889.70 城市维护建设税 13,204.09 205,279.71 企业所得税 (1,843,915.13) 11,039,672.35 房产税 73,528.57 1,072,641.19 印花税 123,000.00 －－－ 个人所得税 10,656.05 －－－ 其他 7,473.06 4,056.00 RMB 328,159.97 RMB 27,621,986.30 附注24.其他应付款 本公司及其子公司本年度前五名债权人其他应付款情况如下： 2001 金额 占年末余额的比例 RMB 2,400,535.39 21.72％ 附注25.预提费用 预提费用明细项目列示如下： 2001.12.31 2000.12.31 预提利息费用 RMB 5,121,851.34 RMB 4,755,104.79 电费 51,408.35 －－－ 其他 365,011.73 2,627,033.77 RMB 5,538,271.42 RMB 7,382,138.56 附注26.一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债明细项目列示如下： 2001.12.31 2000.12.31 借款类� |